Перейти к основному содержанию

Консалтинговые услуги

Казань:+7(843)528-22-18, +7(8552) 25-01-99
+7 (917) 272-13-90, +7(843) 278-19-00

Требование к программе модернизации / развития / перевооружения производства Методика разработки проекта развития предприятия с выбором модели модернизации, технического перевооружения или реконструкции

 

Требование к программе модернизации / развития / перевооружения производства.
Формирование программ развития (модернизации) осуществляется в соответствие с «Методикой разработки проекта развития предприятия с выбором модели модернизации, технического перевооружения или реконструкции» (Приложение № 1 к ТЗ).
Исполнитель обеспечивает выезд не менее 2 аудиторов, среди которых один является главным аудитором на Предприятие для сбора информации и изучению технологического процесса на предприятии, ведения управленческого и бухгалтерского учета (не менее двух выездов на предприятие, не менее 4 часов каждый), включая изучение:
-     финансовой отчетности предприятия;
-     существующей стратегии развития предприятия, существующих бизнес-процессов и организационной структуры;
-     структуры управления производством;
-     технологических процессов;
-     инфраструктурных условий и плана расположения цехов и основного оборудования;
-     работы с качеством на производстве,
а также иной информации, необходимой для разработки «Программы развития (модернизации) производства» для конкретного Предприятия согласно настоящего технического задания.
В рамках разработки «Программы развития (модернизации) производства» Исполнитель обеспечивает:
Выявление, формализацию и согласование с Предприятием стратегических целей развития предприятия на среднесрочную перспективу (3-5 лет), обеспечивающих переход Предприятия в качественно новое состояние, соответствующих критериям SMART.
Постановку, формализацию и согласование с Предприятием перечня задач, посредством решения которых могут быть достигнуты стратегические цели Предприятия в соответствии с п. .1 настоящего технического задания. Из формализованного перечня задач необходимо выделить связанную между собой группу задач, относящихся к развитию (модернизации) производственной базы Предприятия и способную обеспечить достижение одной из стратегических целей Предприятия в соответствии с п. .1 настоящего технического задания. На решение указанной группы задач должна быть направленна «Программа развития (модернизации) производства» (далее - Программа) в рамках рассматриваемой услуги.
Выявление, анализ и формализацию ключевых конкурентных преимуществ Предприятия, на достижение которых будет направлена Программа. Обоснование достижимости целей Предприятия за счет указанных конкурентных преимуществ на основании:
- анализа динамики рынков, на которых действует Предприятие,
- анализа динамики рынков, на которые хочет выйти Предприятие в результате реализации Программы,
- анализа маркетинговой и продуктовой политики Предприятия,
- анализа конкурентной позиции Предприятия на рынках, на которых действует Предприятие, и на рынках, на которые хочет выйти Предприятие в результате реализации Программы,
- анализа эффективности производственного и логистического цикла Предприятия,
- анализа политики Предприятия по работе с поставщиками и клиентами,
- анализ политики Предприятия в области качества.
Процедуры анализа, указанные в данном пункте, должны проводиться на основании: - документально подтвержденных данных, предоставленных Предприятием,
- данных государственной и таможенной статистики РФ;
- коммерческих и некоммерческих баз данных, бизнес-справочников;
- документов и материалов компаний и организаций;
- публикаций материалов в отраслевых и бизнес-изданиях;
- результатов исследований и аналитических обзоров.
Анализ возможных источников финансирования Программы, доступных конкретному Предприятию, подбор и обоснование наиболее подходящего конкретного источника финансирования Программы: заемное финансирование, грантовое финансирование, субсидиарное финансирование и т.п.
Анализ и выбор источника финансирования Программы должен подтверждаться построением математической финансовой модели Программы.
Сравнительный анализ возможных поставщиков оборудования (материалов), необходимых для реализации Программы, на основе коммерческих предложений или материалов в открытых источниках, в разрезе:
- технических характеристик, необходимых для достижения целей Программы,
- стоимости оборудования, условий оплаты и логистических процедур.
Анализ и выработку рекомендаций по составу команды реализации Программы, исходя из имеющегося на Предприятии штата специалистов и возможностей Предприятия по привлечению новых специалистов с рынка.
Разработку финансовой модели Программы по среднереалистическому сценарию в горизонте 2019-2028 гг. Определение и обоснование экономической эффективности Программы на основании разработанной финансовой модели: чистый дисконтированный доход, внутреннюю норму прибыли, срок окупаемости, индекс рентабельности, налоговые отчисления в региональный и федеральный бюджеты и др.
На основании результатов Исполнитель обеспечивает создание единого документа «Программы развития (модернизации) производства» для Предприятия, объемом не менее 60 страниц текста формата А4 (включая графики и таблицы), шрифт 13 Times New Roman, интервал – 1,15, в формате MS Word и PDF в электронном виде, а также в виде трех бумажных копий – две для Заказчика, одна для Предприятия.
Требования к документу «Программа развития (модернизации) производства» представлены в Таблице 1.
 
Таблица 1.
Перечень основных данных и требований
Основные данные и требования
Рекомендуемая структура документа
  1. Резюме Программы;
  2. Описание Программы;
  3. Команда реализации Программы;
  4. Описание новой продукции / нового производства в рамках Программы;
  5. Анализ конкурентной позиции Предприятия и возможностей по ее улучшению за счет реализации Программы;
  6. Организационный план реализации Программы;
  7. Продуктовая стратегия и стратегия маркетинга в рамках реализации Программы;
  8. Воздействие проекта по реализацию программы на экономику региона;
  9. Финансовый план реализации Программы;
  10. План финансирования реализации Программы;
  11. Анализ проектных рисков реализации Программы;
  12. Приложения.
Необходимо включить в текст документа справочный материал, в том числе:
  • содержание с указанием страниц;
  • словарь ключевых технических и иных узкоспециализированных терминов, используемых в Программе;
  • список определений и расчетных формул для финансовых показателей (коэффициентов), которые упоминаются в Программе и рассчитываются в финансовой модели;
  • информацию о нормативно-методической базе, использованной при составлении Программы и проведения анализа;
  • краткую информацию о технико-экономических, маркетинговых и иных исследованиях, использованных при составлении Программы;
  • информацию об интересанте проекта реализации Программы (Предприятии).
Резюме
 
В данном разделе нужно раскрыть в сжатой форме:
  • суть проекта и целесообразность его реализации;
  • ключевую информацию об основных участниках проекта;
  • результаты анализа потенциала рынка в разрезе реализации Программы;
  • стратегию реализации Программы (общий график реализации);
  • ключевые прогнозные финансовые показатели (коэффициенты);
  • общую стоимость Программы, общую потребность в финансировании и предполагаемые источники финансирования;
  • ключевые факторы успеха и основные риски проекта (рекомендуется представить в виде SWOT- анализа);
  • иную ключевую информацию по проекту реализации Программы.
Описание проекта
В данном разделе необходимо:
  • изложить суть Программы;
  • указать регион (страну) и отрасль (и), в которых будет реализован проект;
  • обосновать целесообразность реализации Программы для Предприятия (например, возможность увеличить объём продаж и долю на рынке; снизить затраты; занять свободную нишу на рынке или создать новый рынок; учесть экологические требования и т.п.);
  • обосновать макроэкономическую целесообразность в реализации проекта, в том числе описать положительный эффект для экономики и общества региона, обосновать соответствие проекта основным направлениям и основным отраслевым приоритетам развития РФ и региона, то есть дать обоснование общегосударственной значимости проекта.
Команда проекта
В разделе должны быть указаны:
  • основные члены команды проекта;
  • роли и порядок их взаимодействия в ходе реализации проекта;
  • причины заинтересованности в проекте;
  • опыт работы;
  • иная существенная информация об основных участниках проекта.


Описание новой продукции / нового производства в рамках Программы
Привести основные качественные характеристики новой продукции, анализ полезности для потребителей (в том числе указать целевую аудиторию), возможные услуги-заменители (субституты) и комплементарные (сопутствующие) услуги;
Анализ конкурентной позиции Предприятия и возможностей по ее улучшению за счет реализации Программы
В данном разделе необходимо дать описание рынка, на котором действует Предприятие, новых рынков, на которые собирается выйти Предприятие за счет реализации Программы, и конкурентной позиции Предприятия на этих рынках, включая ее ожидаемую динамику в среднесрочной перспективе.
В разделе должен быть представлен анализ текущего состояния рынка, включая:
  • текущий и потенциальный (прогнозный) объемы рынков;
  • степень насыщенности рынков;
  • динамика развития рынков (в том числе, появление новых игроков, динамику объёма услуг, ключевые изменения и тенденции, текущую стадию жизненного цикла рынка);
  • описание структуры (основных сегментов) рынков;
  • основных прямых конкурентов и конкурентов, услуги-заменители и комплементарные услуги;
  • барьеры входа на рынки;
  • основные каналы продаж и методы стимулирования сбыта на рынках;
  • скорость инноваций и технологических изменений на данных рынках;
  • анализ конкурентной позиции Предприятия на указанных рынках;
  • иная существенная информация.
Организационный план
В данном разделе необходимо дать описание общей стратегии реализации проекта, привести временной график реализации проекта с указанием предполагаемого начала реализации проекта и продолжительности основных стадий, а также промежуточных этапов (фаз).
В разделе должна содержаться информация о мероприятиях, которые необходимо провести для достижения целей каждой стадии реализации проекта (с указанием их продолжительности и /или календарный план выполнения работ по проекту (в виде графика или блок-схемы), иные организационные планы и схемы).
Организационные графики и схемы и планы работ по проекту могут быть вынесены в приложения к Программе.
Продуктовая стратегия и стратегия маркетинга в рамках реализации Программы
В данном разделе должны быть отражены целевая динамика объема новой продукции после реализации Программы, а также стратегия по ее достижению, в том числе, стратегия конкурентной борьбы.
В разделе необходимо:
  • привести прогнозный объем новой продукции в рамках проекта в натуральных единицах и в денежном выражении, с учётом анализа, произведенного в разделе анализа рынка;
  • описать стратегию маркетинга по проекту, стимулирование спроса на новую продукцию;
  • указать прогнозную долю новой продукции;
  • проработать вопрос о стратегии юридической защиты интеллектуальных прав собственности на новую продукцию.
Воздействие проекта на экономику региона
В данном разделе должна содержаться информация о воздействии проекта на экономику региона в разрезе динамики роста высококвалифицированных рабочих мест и налоговых отчислений в бюджет региона, иных мультипликативных эффектов (при наличии)
Финансовый план
В разделе должна быть представлена следующая информация:
  • основные исходные данные, допущения и предпосылки, использованные для построения финансовых прогнозов;
  • ключевые финансовые показатели (коэффициенты) по годам реализации проекта;
  • прогнозная финансовая отчетность;
  • результаты оценки воздействия изменений ключевых факторов риска на финансовые прогнозы;
  • иная информация, в том числе графический материал, иллюстрирующий и детализирующий результаты финансовых прогнозов.
План финансирования
Раздел должен содержать следующую информацию:
  • общая потребность в финансировании (в разбивке по основным категориям инвестиционных затрат);
  • предполагаемая структура источников финансирования.
Анализ проектных рисков
Раздел должен содержать типы и описание основных рисков по проекту, их оценку (качественную оценку величины риска и/или количественную оценку вероятности реализации риска и степени потенциального ущерба), способы управления рисками (их минимизации).
Приложения
В Программу необходимо включить приложения, иллюстрирующие, детализирующие или подтверждающие информацию, изложенную в основной части Программы. Ниже приведены рекомендуемые приложения к Программе:
  • Команда проекта
В данном приложении рекомендуется привести развернутые резюме руководителей и разработчиков, которые будут участвовать в реализации проекта (информация об их квалификации, опыте, успешно реализованных проектах и полученных наградах и т.п.).
  • Контрагенты в рамках проекта
Если имеется, предварительно согласованные или гарантируемые потребности в услугах проекта (портфель заказов). Описание конкурсных процедур, которые будут применяться при выборе основных поставщиков услуг.
  • Операционные затраты:
Информация об основных переменных и условно постоянных операционных затратах (с указанием факторов, которые определяют величину переменных затрат).
  • Трудовые ресурсы/Затраты на персонал
Проект штатного расписания по проекту и/или бюджет затрат на персонал по проекту включая, если применимо, затраты на оплату труда производственного, коммерческого и административного персонала, затраты на подбор и обучение персонала, затраты на мероприятия, связанные с мотивацией работников, в том числе команды основных разработчиков и менеджеров по проекту и т.п.
  • Организационные графики, схемы и планы проектных работ
  • Бюджеты затрат
Бюджет маркетинга, медиа-план, бюджет консультационных, аудиторских и юридических услуг и т.д.
  • Лицензии и патенты, иные ключевые документы по проекту
  • Расчет ставки дисконтирования
 
Финансовая модель Программы должна быть представлена в виде файла Excel в соответствии с шаблоном, который согласуется с Заказчиком. Согласование оформляется протоколом, который подписывается сторонами. Финансовая модель оформляется также в виде приложения к Программе в формате, соответствующему требованиям оформления Программы. Требования к финансовой модели проекта представлены в Таблице 2.
 
Таблица 2.
Перечень основных данных и требований
Основные данные и требования
Требования к функциональным возможностям финансовой модели
1.      Имя файла финансовой модели должно ясно указывать на версию финансовой модели и дату подготовки.
2.      Финансовая модель должна обладать понятной и логичной структурой. Последовательно должны быть представлены исходные данные (допущения), финансовые прогнозы и промежуточные расчеты, результаты финансовых прогнозов; указанные элементы должны быть визуально отделены друг от друга, но связаны между собой расчетными формулами.
3.      Финансовая модель должна быть построена так, чтобы позволить проведение анализа чувствительности результатов финансовых прогнозов к изменению всех допущений (исходных данных) модели.
4.      Финансовая модель должна обладать достаточной степенью детализации, то есть содержать разбивки по основным видам услуг, периодам, статьям доходов и затрат и т.п. (если применимо). В то же время, финансовая модель должна предоставлять информацию в интегрированном виде, а именно, в её составе должны присутствовать взаимосвязанные друг с другом прогнозный отчет о прибылях и убытках, прогнозный баланс, прогнозный отчет о движении денежных средств.
5.      Формы прогнозной финансовой отчетности и промежуточные отчеты не должны противоречить друг другу.
6.      Финансовая модель должна отвечать принципу единообразия и последовательности в расчетах и форматировании. Формулы расчета финансовых показателей (коэффициентов), которые присутствуют в финансовой модели, должны быть неизменными для всех частей и периодов финансовой модели.
 
Требования к составу исходных данных (допущений) финансовой модели
1.      Исходные данные (допущения), на которых построены финансовые прогнозы, должны быть представлены в описании к финансовой модели или в Программе.
2.      В числе исходных данных (допущений) финансовой модели должны быть указаны следующие:
  • Основные методические предположения, использованные при построении финансовых прогнозов, в том числе:
    • срок жизни проекта;
    • длительность прогнозного периода (не должен быть менее дисконтированного периода окупаемости проекта);
    • длительность постпрогнозного периода;
    • начальный момент прогнозного периода;
    • шаг прогноза;
    • тип денежных потоков (номинальные, реальные) и итоговая валюта денежных потоков;
    • вид ставки дисконтирования и метод её расчета;
    • методика расчета заключительной стоимости (с указанием ожидаемого темпа роста в постпрогнозный период);
    • иные ключевые методические предположения.
  • Прогноз капитальных вложений.
  • Прогноз объема продаж и объема производства (иных количественных факторов, определяющих выручку).
  • Прогноз цен/тарифов на предоставляемые услуги.
  • Нормы расхода ресурсов на единицу услуг.
  • Прогноз цен на основное сырье и материалы и других затрат, составляющих значительную долю в себестоимости услуг.
  • Прогноз затрат на персонал (штатное расписание или бюджет затрат на персонал с учётом планируемых индексаций оплаты труда и увеличения штата).
  • Прогноз условно-постоянных затрат.
  • Условия расчетов с контрагентами.
  • Предпосылки по учетной политике (политика по амортизации, капитализации затрат, созданию резервов, признанию выручки).
  • Прогнозная структура финансирования.
  • Иные исходные данные и предпосылки, важные для данной отрасли и типа проекта.
 
Требования к составу результатов финансовых прогнозов (формы прогнозной финансовой отчетности)
1.      Прогнозная финансовая отчётность носит характер управленческой отчётности, в частности:
·         некоторые статьи, величина которых является относительно незначительной в масштабах проекта, могут быть объединены;
·         амортизация должна быть выделена отдельной строкой и не должна вычитаться из выручки при расчёте валовой прибыли.
2.      В обязательном порядке должны быть представлены следующие формы прогнозной финансовой отчётности: прогнозный отчет о движении денежных средств, прогнозный отчет о прибылях и убытках, прогнозный баланс.
  • Прогнозный отчет о прибылях и убытках должен быть составлен по методу начисления (accrual base) и содержать, в том числе, следующие финансовые показатели: выручка, валовая прибыль, валовая рентабельность, EBITDA (операционная прибыль до вычета амортизации, процентов и налогов), EBIT (операционная прибыль до вычета процентов и налогов), чистая прибыль, чистая рентабельность.
  • Прогнозный отчет о движении денежных средств должен включать денежные потоки от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.
  • Также могут быть предоставлены иные отчеты.
 
 
Исполнитель подготавливает презентацию (не менее 15 слайдов) для Предприятия по результатам разработки для него «Программы развития (модернизации) производства» и презентует основные положения «Программы развития (модернизации) производства» Руководству Предприятия.

 

 

Сотрудники компании "Верное решение" оказывают услуги консультационного сопровождения для предпринимателей, консультируют по финансово-экономическим, правовым вопросам, маркетингу, иным вопросам развития бизнеса.

Мы предлагаем Вам воспользоваться комплексом услуг Компании:

  • консультационная и информационная поддержка и сопровождение участников федеральных и региональных мер государственной поддержки в том числе налоговых льгот, грантов и субсидий (мы помогли нашим клиентам привлечь более 11 миллиардов рублей государственных средств)
  • разработка бизнес-плана, технико-экономического обоснования (ТЭО), меморандума, презентации, паспорта проекта, концепции развития (стратегии), подготовка пакета документации по проекту (мы оказали уже 1 160 комплексов таких услуг),
  • проведение исследований рынков (маркетинговых) продукта, работ, услуг, поиск рыночных ниш, анализ конкурентной среды и перспектив развития,
  • помощь финансиста, экономиста, юриста, маркетолога - для использования льготных налоговых режимов, льготных ресурсов, привлечения льготных государственных инвестиций в проект, бизнес (мы провели более 11 400 консультаций для малого и среднего бизнеса),

Мы будем рады помочь Вам в решении Ваших задач. По любым возникающим вопросам, пожалуйста, обращайтесь.