АУСН для ИП и ООО в 2025 году: кто применяет, плюсы и минусы нового налогового режима "8% с выручки" Разбор автоматизированной системы налогообложения (АУСН) от участника эксперимента "на себе, на своей шкуре" с 2023 года

Делимся впечатлениями от применения АУСН на "своей шкуре":

А вы как думали - что в сказку попали?

Бухгалтера не получили упрощения работы от ЕНС и ЕНП с 2023 года:

количество документов не убавилось (были отдельные п/п по каждому налогу и КБК), теперь станет одно п/п и на каждый налог - уведомление через л/к ФНС;
процедура не упростилась, на каждый налог - отдельное уведомление только через неудобный л/к ФНС;
схема стала более рисковая - так как обязанность налогоплательщика считается выполненной не с момента поступления платежа на ЕНС (деньги от н/п уже ушли, на бюджетный счет уже поступили), а с момента получения уведомления ФНС через л/к (а если что-то "засбоит" в л/к ФНС - как не раз уже бывало - система зависала, а бухгалтера отправляют уведомления в последний день в срок уплаты налога)

Про снижение нагрузки на бухгалтерию при АУСН Экспериментальный льготный автоматизированный АУСН Онлайн

Как считается ССЧ:

Мы разработали калькулятор УСН Онлайн - упрощенный расчет экономии по налогам при переходе на АУСН с других режимов - ОСН (с НДС), ПСН (патент для ИП), УСН (доходы, доходы-расходы), ЕСХН.

Купить калькулятор экономии АУСН за 250 рублей

Мы можем сделать индивидуальный (под ваш бизнес) расчет экономии по налогам при переходе на АУСН с других режимов - ОСН (с НДС), ПСН (патент для ИП), УСН (доходы, доходы-расходы), ЕСХН.

Заказать индивидуальный расчет экономии за 2 500 рублей

Мы можем сделать индивидуальную (под ваш бизнес) финансово-экономическую модель - прогноз развития бизнеса (по нескольким юридическим лицам), включающую расчет по нескольким налоговым режимам - ОСН (с НДС), ПСН (патент для ИП), УСН (доходы, доходы-расходы), ЕСХН, АУСН.

Заказать индивидуальную фин.модель (от 7 500 рублей, цену уточнять у консультанта)

Подробные консультации (платные) по всем этим вопросам можно получить по электронным каналам связи (Skype, Zoom, телефон и т.п.) или в офисе компании в Казани (по предварительной записи) - оставьте заявку и напишите нам свой вопрос

При необходимости - обращайтесь к нам!

Оплатить консультацию по вопросу можно здесь

Заказать консультацию или сделать заявку на обучение можно:

или через форму обратной связи
или через форму контактов внизу страницы
или опишите кратко суть Вашего проекта (это уменьшит количество уточняющих вопросов)

Мы можем помочь Вам законно снизить налоги.

Путем применения законных налоговых льгот и преференций (по НК РФ и региональным законам - субъектов РФ):

проверка (подходят ли Ваши компании под какие-либо)
подготовка компании для применения налоговых льгот
иногда - реструктуризация компании
иногда выделение раздельного учета операций внутри компании

При необходимости - обращайтесь к нам!

Оплатить консультацию по вопросу можно здесь

Заказать консультацию или сделать заявку на обучение можно:

или через форму обратной связи
или через форму контактов внизу страницы
или опишите кратко суть Вашего проекта (это уменьшит количество уточняющих вопросов)

Мы можем помочь Вам получить льготные деньги:

Путем участия в программах и конкурсных отборах (по ППРФ и региональным НПА):

субсидии
гранты
целевые бюджетные средства
льготные займы фондов
льготные кредиты банков
земельные участки без торгов
льготные ставки аренды земли и имущества

При необходимости - обращайтесь к нам!

Оплатить консультацию по вопросу можно здесь

Заказать консультацию или сделать заявку на обучение можно:

или через форму обратной связи
или через форму контактов внизу страницы
или опишите кратко суть Вашего проекта (это уменьшит количество уточняющих вопросов)

Обращайтесь к нам за услугами и консультациями.

АУСН для ИП и ООО в 2025 году: кто применяет, плюсы и минусы нового налогового режима "8% с выручки и без страховых взносов.

с 2025 года льготный спецрежим АУСН Онлайн во всех регионах РФ. Принимайте верные решения взвешенно

Разбор автоматизированной системы налогообложения (АУСН) от участника эксперимента "на себе, на своей шкуре" с 2023 года

Консультант: Сергей Маслехин, эксперт по налоговым решениям.

Тема: Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АСН, или "онлайн-налог").

Сроки введения:

С 1 января 2025 года режим может быть расширен на все регионы РФ (сейчас действует в 4 пилотных: Москва, МО, Калужская обл., Татарстан).
Регионы сами решают, вводить ли АСН, через принятие местных законов (до конца ноября 2024 года для старта с 01.01.2025).

2. Личный опыт использования АСН

Компания-участник:

Малое предприятие (<5 чел., оборот до 60 млн руб. в год).
Зарегистрирована в Татарстане, участвует в эксперименте с января 2023 года.

Цель эксперимента: Проверить на практике работу АСН, включая налоговую нагрузку и администрирование.

3. Плюсы режима АСН ("пряники")

3.1. Упрощение отчетности

Отменены некоторые декларации (например, по НДФЛ и УСН).
Но:
- Введение Единого налогового счета (ЕНС) усложнило процесс:
  - Раньше: отдельные платежки по каждому налогу.
  - Сейчас: одно платежное поручение + уведомления через ЛК ФНС (менее удобный интерфейс).
- Обязанность налогоплательщика считается исполненной только после загрузки уведомления в ФНС (риски при сбоях системы).

3.2. Экономия на налогах

Варианты налоговой базы:
- Доходы – ставка 8%.
- Доходы минус расходы – ставка 20%.
Главная выгода:
- Отсутствие страховых взносов (кроме 0,2% в ФСС за травматизм).
- Особенно выгодно для IT-компаний с высокой зарплатой сотрудников (экономия на взносах с ФОТ).
Пример расчета:
- При доходе = расходу (маржа минимальна) выгоднее УСН (20% с разницы).
- При высокой зарплате и низких расходах – АСН (8% с дохода).

4. Минусы и проблемы АУСН ("гири на весах")

4.1. Администрирование и технические сбои

Банковские ошибки:

Некорректное формирование платежей (например, в ФСС с неверными реквизитами).
Ошибочное отражение доходов по депозитам (дублирование в НДФЛ физлица вместо ИП).
Задержки в передаче данных в ФНС (например, отсутствие данных за август-октябрь в ноябре).
Ошибки в справках 2-НДФЛ (неверные коды доходов, смещение периодов начисления).

Непонятки с ФНС:

Местные инспекции не получают данные из экспериментального центра в Москве → требования об уплате "несуществующих" налогов.
Не может ФНС повлиять на банк

4.2. Сложности взаимодействия

Закрытость системы:

Невозможность оперативно исправить ошибки (банк и ФНС перекладывают ответственность).
Отсутствие живых консультантов (боты не решают нестандартные вопросы).

Риски для бизнеса:

Задержки с выплатой отпускных из-за сбоев → нарушение ТК РФ.
Ошибки в отчетности для аккредитации (например, в Минцифры из-за некорректных данных по зарплате).

4.3. Выводы по эксперименту

Ожидания: Полная автоматизация и упрощение учета.

Реальность:

Бухгалтер нужен даже для АСН (ручная сверка, исправление ошибок).
Система "сырая", требует доработок (через 23 месяца эксперимент все еще сопровождается косяками).

5. Рекомендации для бизнеса

Перед переходом на АСН:
1. Оцените налоговую выгоду (сравните УСН и АСН для вашего оборота и ФОТ).
2. Уточните, будет ли режим доступен в вашем регионе.
3. Готовьтесь к ручному контролю из-за рисков ошибок банка/ФНС.
Консультация: Обращайтесь к экспертам для расчета экономии и анализа рисков.

Итог: АСН дает значительную экономию на страховых взносах, но требует готовности к техническим сбоям и ручному администрированию. Решение о переходе должно быть взвешенным.

Контакты: решение-верное.рф для индивидуального расчета.

АУСН онлайн еще 1 шаг к оптимальной налоговой системе прозрачной собираемой легко администрируемой?

Форма

Консалтинговые услуги

Разбор автоматизированной системы налогообложения (АУСН) от участника эксперимента "на себе, на своей шкуре" с 2023 года

2. Личный опыт использования АСН

3. Плюсы режима АСН ("пряники")

3.1. Упрощение отчетности

3.2. Экономия на налогах

4. Минусы и проблемы АУСН ("гири на весах")

4.1. Администрирование и технические сбои

4.2. Сложности взаимодействия

4.3. Выводы по эксперименту

5. Рекомендации для бизнеса