Перейти к основному содержанию

Консалтинговые услуги

Казань:+7(843)528-22-18, +7(8552) 25-01-99
+7 (917) 272-13-90, +7(843) 278-19-00

Шаг 6. Какую систему налогообложения выбрать на первый год? На последующие годы? Преимущества и недостатки существующих систем.

Какой режим налогообложения выбрать на будущий год

При выборе системы налогообложения на год организации и ИП учитывают налоговую нагрузку, сложность учета, количество отчетности и платежей. Переход на спецрежим поможет снизить, например, налоговую нагрузку по НДС и налогу на имущество, но не освободит от страховых взносов и обязанностей налоговых агентов.

Про АУСН Онлайн

Как считается ССЧ:

Мы разработали калькулятор УСН Онлайн - упрощенный расчет экономии по налогам при переходе на АУСН с других режимов - ОСН (с НДС), ПСН (патент для ИП), УСН (доходы, доходы-расходы), ЕСХН.

Купить калькулятор экономии АУСН за 250 рублей

 

Мы можем сделать индивидуальный (под ваш бизнес) расчет экономии по налогам при переходе на АУСН с других режимов - ОСН (с НДС), ПСН (патент для ИП), УСН (доходы, доходы-расходы), ЕСХН.

Заказать индивидуальный расчет экономии за 2 500 рублей

 

Мы можем сделать индивидуальную (под ваш бизнес) финансово-экономическую модель - прогноз развития бизнеса (по нескольким юридическим лицам), включающую расчет по нескольким налоговым режимам - ОСН (с НДС), ПСН (патент для ИП), УСН (доходы, доходы-расходы), ЕСХН, АУСН.

Заказать индивидуальную фин.модель (от 7 500 рублей, цену уточнять у консультанта)

 

Подробные консультации (платные) по всем этим вопросам можно получить по электронным каналам связи (Skype, Zoom, телефон и т.п.) или в офисе компании в Казани (по предварительной записи)  - оставьте заявку и напишите нам свой вопрос

При необходимости - обращайтесь к нам!

Оплатить консультацию по вопросу можно здесь

Заказать консультацию или сделать заявку на обучение можно:

 

Мы можем помочь Вам законно снизить налоги.

Путем применения законных налоговых льгот и преференций (по НК РФ и региональным законам - субъектов РФ):

  • проверка (подходят ли Ваши компании под какие-либо)
  • подготовка компании для применения налоговых льгот
  • иногда - реструктуризация компании
  • иногда выделение раздельного учета операций внутри компании

При необходимости - обращайтесь к нам!

Оплатить консультацию по вопросу можно здесь

Заказать консультацию или сделать заявку на обучение можно:

 

Мы можем помочь Вам получить льготные деньги:

Путем участия в программах и конкурсных отборах (по ППРФ и региональным НПА):

  • субсидии
  • гранты
  • целевые бюджетные средства
  • льготные займы фондов
  • льготные кредиты банков
  • земельные участки без торгов
  • льготные ставки аренды земли и имущества

    При необходимости - обращайтесь к нам!

    Оплатить консультацию по вопросу можно здесь

     

    Заказать консультацию или сделать заявку на обучение можно:

     

     

    Чем еще мы можем быть Вам полезны:

    • разовые консультации по подготовке к конкурсам,
    • экспертиза разработанных (своими силами) документов и заполненных форм заявки,
    • доработка документов и форм заявки,
    • разработка сметы проекта, финансовой модели, бизнес-плана, технико-экономического обоснования (ТЭО), меморандума, презентации, паспорта проекта, подготовка пакета документации по проекту,
    • консультации по налогообложению гранта, бюджетным, казначейским процедурам, методике раздельного учета, отчетности, иным финансово-экономическим, маркетинговым вопросам
    • сопровождение проекта заявителя в конкурсах региональных и федеральных органов власти - до получения целевого финансирования, налоговых льгот, грантов и субсидий, иных видов поддержки,
    • проведение исследований рынка (маркетинговых), оценка конкурентов, рекомендации по продвижению, развитию,
    • многое другое - обращайтесь к нам за услугами и консультациями.

      Подготовлен новый спецрежим - автоматизированная УСН или УСН Онлайн

      О желании перейти на применение нового налогового режима надо будет уведомить налоговый орган через ЛКН с указанием выбранного объекта налогообложения:

      • "доходы" со ставкой 8% или
      • "доходы, уменьшенные на величину расходов" со ставкой 20%

      ПОДРОБНЕЕ

       

      Закон "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Автоматизированная упрощенная система налогообложения" устанавливает проведение с 1 июля 2022 года по 31 декабря 2027 года

      • в городе Москве,
      • в Московской области
      • в Калужской области
      • в Республике Татарстан

      эксперимента по введению и использованию для ИП и ООО специального налогового режима "Автоматизированная упрощенная система налогообложения".

      Это некий гибрид УСН и НПД.

      Новым налоговым режимом смогут воспользоваться организации и ИП, годовой доход которых не превышает 60 млн рублей, численность наемных работников - 5 человек, а остаточная стоимость основных средств - 150 млн руб.

      Кроме того, предусмотрено еще около 30 ограничений, часть из которых совпадает с нынешними для УСН, а часть совершенно новая.

      Например, на АУСН не смогут перейти налогоплательщики, осуществляющие выплаты денежных средств физлицам в наличной форме и (или) в безналичной форме через небанковские кредитные организации.

      О желании перейти на применение нового налогового режима надо будет уведомить налоговый орган через ЛКН с указанием выбранного объекта налогообложения:

      • "доходы" со ставкой 8% или
      • "доходы, уменьшенные на величину расходов" со ставкой 20%

      При этом список расходов, которые можно будет учесть при налогообложении, существенно сужен по сравнению с УСН.

      Кроме того, сохранится и минимальный налог в случае убытка - 3% с доходов.

      Налоговым периодом будет считаться календарный месяц.

      Метод учета доходов и расходов - кассовый.

      Налогоплательщиков на АУСН освободят от обязанности по уплате других налогов (за некоторыми исключениями, в целом, список такой же, как при УСН) и от обязанности подачи в налоговый орган декларации.

      Налог будет рассчитываться налоговыми органами на основании данных учета доходов и расходов, который будет вести налогоплательщик в ЛКН посредством отражения сведений о доходах и расходах при осуществлении расчетов через ККТ, а также по счетам, открытым в уполномоченном банке.

      При этом расходы учтут только при условии, что они осуществлены в безналичной форме или зафиксированы с применением ККТ.

      Налоговый орган уведомит о сумме налога по АУСН к уплате не позднее 15-го числа месяца, следующего за истекшим.

      При этом перечислять налог будет уполномоченный банк не позднее 25-го числа второго месяца, следующего за истекшим.

      Оплату труда наемных работников они будут проводить через уполномоченную кредитную организацию, на которую возложат обязанности по исчислению, удержанию и перечислению НДФЛ в бюджет.

      Расчет 6-НДФЛ сдавать будет не нужно.

      Для налогоплательщиков АУСН установят нулевые тарифы страховых взносов на ОПС, ОСС на случай ВНиМ, а также на ОМС, и снимут обязанность по представлению РСВ в налоговый орган.

      ИП - одиночек освободят от уплаты страховых взносов на ОПС и ОМС "за себя".

      В целях обеспечения пенсионных прав и прав на получение пособий по ОСС работников, занятых у налогоплательщиков, применяющих новый налоговый режим, финансирование государственных внебюджетных фондов предлагается осуществлять за счет исчисленного налога и трансферта из федерального бюджета на компенсацию выпадающих доходов государственных внебюджетных фондов.

      В связи с этим одновременно с законопроектом подготовлены проекты федеральных законов о внесении изменений в часть первую НК РФ, о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ и о внесении изменений в БК РФ.

       

      Чем еще мы можем быть полезны?

      Мы делимся с Вами своим опытом и экспертным мнением:

      • Отвечаем на вопрос: "Где взять деньги на проект?"
      • Разъясняем понятия и термины, доносим суть
      • Проверяем компетенции и уровень понимания команды,
      • Проверяем готовность команды начать и завершить проект,
      • Обучаем команду недостающим знаниям и навыкам,
      • Команда перенимает знания - учится - в работе по проекту,
      • Разъясняем простым языком - "разжевываем" - сложную и объемную информацию,
      • Избавляем от необходимости:
        • прочтения 100х страниц разной документации,
        • прочтения 100х страниц законов, НПА,
        • просмотра 100х часов семинаров, презентаций
        • траты 100х часов поиска экспертов, обладателей информации, носителей компетенций
        • траты 100х часов назначения и проведения встреч,
        • траты 100х часов на вопросы/ответы,
        • траты 100х часов на разговоры: полезные и "не очень",
        • покупки специализированного ПО,
        • другие расходы на свой штат
      • Мы даем "сухой остаток" - итог, квинтэссенцию полезности,
      • Отвечаем на вопросы:
        • Какие есть программы, льготные финансы?
        • На что дают деньги?
        • Кому дают, а кому - нет?
        • Как в них участвовать?
        • Какие требования?
        • Какие есть "подводные камни"?
        • Что влияет на повышение вероятности "победы"?
        • Как повысить шансы заявки победить?
        • Какие суммы реально получить?
        • Какая документация нужна?
        • Как ее сделать?
        • Чем мы можем посодействовать?
        • Как лучше "упаковать" проект?
      • Много других плюсов привлечения экспертов на аутсорсинг

      Также оказываем услуги консультационного сопровождения и разработки документации:

      • разработка юридической документации, концепции, бизнес-плана развития проекта, технико-экономического обоснования (ТЭО), меморандума, презентации, паспорта проекта, пакета документации,
      • консультируем по финансово-экономическим, юридическим вопросам, маркетингу (исследование рынка, продвижение),
      • содействуем в получении целевого финансирования, налоговых льгот, грантов и субсидий, иных видов поддержки, сопровождение проекта заявителя в конкурсах региональных и федеральных органов власти России,
      • разная консультационная и информационная поддержка участников государственных конкурсов на соискание государственной поддержки в виде налоговых льгот, грантов и субсидий, иных видов поддержки, сопровождение проекта заявителя в конкурсах Республики Татарстан и России,
      • привлечение партнеров в проект, бизнес.

      Организации должны вести бухучет независимо от налоговой системы, не обязаны его вести только ИП. Сравнить и выбрать подходящий объект для организации и ИП поможет таблица ниже.

      Какой режим налогообложения выбрать на будущий год

      При выборе системы налогообложения на год организации и ИП учитывают налоговую нагрузку, сложность учета, количество отчетности и платежей. Переход на спецрежим поможет снизить, например, налоговую нагрузку по НДС и налогу на имущество, но не освободит от страховых взносов и обязанностей налоговых агентов.

      Организации должны вести бухучет независимо от налоговой системы, не обязаны его вести только ИП. Сравнить и выбрать подходящий объект для организации и ИП поможет таблица ниже.

      Система

      Ограничения

      Объект

      Ставка

      Платежи

      Отчетность

      Организация

      Общая система

      Нет

      Доходы минус расходы

      20%

      Налог на прибыль ежеквартально или ежемесячно, за год

      Декларация ежеквартально или ежемесячно, за год

      УСН доходы

      Основные:

      – для перехода на УСН с 2022 года – не более 100 работников, доход не более 116,1 млн руб., стоимость основных средств не более 150 млн руб.;

      – для сохранения права на УСН в 2022 году – не более 130 работников, стоимость основных средств не более 150 млн руб. и лимит по доходам – 219,2 млн руб. 4

      Доходы

      6% или от 1 до 5%, если в регионе пониженная ставка;
      8%, если работников больше 100 или доходы больше лимита – 164,4 млн руб. 3

      Налог по УСН ежеквартально и за год

      Декларация за год

      УСН доходы минус расходы

      Доходы минус расходы

      15% или от 3 до 14%, если в регионе пониженная ставка;
      20%, если работников больше 100 или доходы больше лимита – 164,4 млн руб.3

      Налог по УСН ежеквартально и за год

      Декларация за год

      ЕСХН

      Основные — по видам деятельности, продукции, доле дохода от реализации сельхозпродукции

      Доходы минус расходы

      6% или от 0 до 5%, если в регионе пониженная ставка

      ЕСХН за полугодие и за год

      Декларация за год

      ИП

      Общая система

      Нет

      Доходы минус расходы

      13%

      НДФЛ ежеквартально и за год

      Декларация 3-НДФЛ за год

      УСН доходы

      Основные:

      – для перехода на УСН с 2022 года – не более 100 работников;

      – для сохранения права на УСН в 2022 году – не более 130 работников, стоимость основных средств не более 150 млн руб. и лимит по доходам – 219,2 млн руб. 4

      Доходы

      6% или от 1 до 5%, если в регионе пониженная ставка;
      8%, если работников больше 100 или доходы больше лимита – 164,4 млн руб.3

      Налог по УСН ежеквартально и за год

      Декларация за год

      УСН доходы минус расходы

      Доходы минус расходы

      15% или от 3 до 14%, если в регионе пониженная ставка;
      20%, если работников больше 100 или доходы больше лимита – 164,4 млн руб.3

      Налог по УСН ежеквартально и за год

      Декларация за год

      ЕСХН

      Основные — по видам деятельности, продукции, доле дохода от реализации сельхозпродукции

      Доходы минус расходы

      6% или от 0 до 5%, если в регионе пониженная ставка

      ЕСХН за полугодие и за год

      Декларация за год

      ПСН

      Основные — не более 15 работников, доход — не более 60 млн руб. в год, по видам деятельности

      Потенциально возможный доход

      6% или от 0 до 5%, если в регионе пониженная ставка

      Стоимость патента один или два раза в год (зависит от срока патента)

      Нет

      Налог на профдоход

      Основные — отсутствие наемных работников, доход не более 2,4 млн руб. в год, по видам деятельности

      Доход

      4% с доходов от граждан, 6% с доходов от ИП и организаций

      Налог на профессиональный доход ежемесячно

      Нет

      3 150 млн руб. с коэффициентом-дефлятором для УСН на 2022 год (1,096).

      4 200 млн руб. с коэффициентом-дефлятором для УСН на 2022 год (1,096).

       

       

       

      Мы разработали калькулятор УСН Онлайн - упрощенный расчет экономии по налогам при переходе на АУСН с других режимов - ОСН (с НДС), ПСН (патент для ИП), УСН (доходы, доходы-расходы), ЕСХН.

      Купить калькулятор экономии АУСН за 250 рублей

       

      Мы можем сделать индивидуальный (под ваш бизнес) расчет экономии по налогам при переходе на АУСН с других режимов - ОСН (с НДС), ПСН (патент для ИП), УСН (доходы, доходы-расходы), ЕСХН.

      Заказать индивидуальный расчет экономии за 2 500 рублей

       

      Мы можем сделать индивидуальную (под ваш бизнес) финансово-экономическую модель - прогноз развития бизнеса (по нескольким юридическим лицам), включающую расчет по нескольким налоговым режимам - ОСН (с НДС), ПСН (патент для ИП), УСН (доходы, доходы-расходы), ЕСХН, АУСН.

      Заказать индивидуальную фин.модель (от 7 500 рублей, цену уточнять у консультанта)

       

      Подробные консультации (платные) по всем этим вопросам можно получить по электронным каналам связи (Skype, Zoom, телефон и т.п.) или в офисе компании в Казани (по предварительной записи)  - оставьте заявку и напишите нам свой вопрос

      При необходимости - обращайтесь к нам!

      Оплатить консультацию по вопросу можно здесь

      Заказать консультацию или сделать заявку на обучение можно:

       

      Мы можем помочь Вам законно снизить налоги.

      Путем применения законных налоговых льгот и преференций (по НК РФ и региональным законам - субъектов РФ):

      • проверка (подходят ли Ваши компании под какие-либо)
      • подготовка компании для применения налоговых льгот
      • иногда - реструктуризация компании
      • иногда выделение раздельного учета операций внутри компании

      При необходимости - обращайтесь к нам!

      Оплатить консультацию по вопросу можно здесь

      Заказать консультацию или сделать заявку на обучение можно:

       

      Мы можем помочь Вам получить льготные деньги:

      Путем участия в программах и конкурсных отборах (по ППРФ и региональным НПА):

      • субсидии
      • гранты
      • целевые бюджетные средства
      • льготные займы фондов
      • льготные кредиты банков
      • земельные участки без торгов
      • льготные ставки аренды земли и имущества

        При необходимости - обращайтесь к нам!

        Оплатить консультацию по вопросу можно здесь

         

        Заказать консультацию или сделать заявку на обучение можно:

        Еще по теме:

        Подготовлен новый спецрежим - автоматизированная УСН или УСН Онлайн

        О желании перейти на применение нового налогового режима надо будет уведомить налоговый орган через ЛКН с указанием выбранного объекта налогообложения:

        • "доходы" со ставкой 8% или
        • "доходы, уменьшенные на величину расходов" со ставкой 20%

        ПОДРОБНЕЕ

         

         

        В Госдуму внесен законопроект "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Автоматизированная упрощенная система налогообложения".

        Законопроектом предлагается провести с 1 июля 2022 года по 31 декабря 2027 года

        • в городе Москве,
        • в Московской области
        • в Калужской области
        • в Республике Татарстан

        эксперимент по введению специального налогового режима "Автоматизированная упрощенная система налогообложения".

        Это некий гибрид УСН и НПД.

        Новым налоговым режимом смогут воспользоваться организации и ИП, годовой доход которых не превышает 60 млн рублей, численность наемных работников - 5 человек, а остаточная стоимость основных средств - 150 млн руб.

        Кроме того, предусмотрено еще около 30 ограничений, часть из которых совпадает с нынешними для УСН, а часть совершенно новая.

        Например, на АУСН не смогут перейти налогоплательщики, осуществляющие выплаты денежных средств физлицам в наличной форме и (или) в безналичной форме через небанковские кредитные организации.

        О желании перейти на применение нового налогового режима надо будет уведомить налоговый орган через ЛКН с указанием выбранного объекта налогообложения:

        • "доходы" со ставкой 8% или
        • "доходы, уменьшенные на величину расходов" со ставкой 20%

        При этом список расходов, которые можно будет учесть при налогообложении, существенно сужен по сравнению с УСН.

        Кроме того, сохранится и минимальный налог в случае убытка - 3% с доходов.

        Налоговым периодом будет считаться календарный месяц.

        Метод учета доходов и расходов - кассовый.

        Налогоплательщиков на АУСН освободят от обязанности по уплате других налогов (за некоторыми исключениями, в целом, список такой же, как при УСН) и от обязанности подачи в налоговый орган декларации.

        Налог будет рассчитываться налоговыми органами на основании данных учета доходов и расходов, который будет вести налогоплательщик в ЛКН посредством отражения сведений о доходах и расходах при осуществлении расчетов через ККТ, а также по счетам, открытым в уполномоченном банке.

        При этом расходы учтут только при условии, что они осуществлены в безналичной форме или зафиксированы с применением ККТ.

        Налоговый орган уведомит о сумме налога по АУСН к уплате не позднее 15-го числа месяца, следующего за истекшим.

        При этом перечислять налог будет уполномоченный банк не позднее 25-го числа второго месяца, следующего за истекшим.

        Оплату труда наемных работников они будут проводить через уполномоченную кредитную организацию, на которую возложат обязанности по исчислению, удержанию и перечислению НДФЛ в бюджет.

        Расчет 6-НДФЛ сдавать будет не нужно.

        Для налогоплательщиков АУСН установят нулевые тарифы страховых взносов на ОПС, ОСС на случай ВНиМ, а также на ОМС, и снимут обязанность по представлению РСВ в налоговый орган.

        ИП - одиночек освободят от уплаты страховых взносов на ОПС и ОМС "за себя".

        В целях обеспечения пенсионных прав и прав на получение пособий по ОСС работников, занятых у налогоплательщиков, применяющих новый налоговый режим, финансирование государственных внебюджетных фондов предлагается осуществлять за счет исчисленного налога и трансферта из федерального бюджета на компенсацию выпадающих доходов государственных внебюджетных фондов.

        В связи с этим одновременно с законопроектом подготовлены проекты федеральных законов о внесении изменений в часть первую НК РФ, о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ и о внесении изменений в БК РФ.

         

         

        Мы можем быть полезны в решении следующих задач:

        • Консультации по налогам;
        • Консультации по юридическим вопросам;
        • Разработка бизнес плана (БП);
        • Расчет финансовой модели (ФЭМ);
        • Участие в составлении календарного плана (КП);
        • Участие в подготовке технического задания (ТЗ);
        • Участие в составлении сметы проекта;
        • Участие в подготовке презентации для защиты проекта;

        Мы будем рады помочь Вам в решении Ваших задач.

        Обращайтесь к нам!

        в 2018 году АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» на основе анализа практики создания и ведения бизнеса, разработаны 3 типовых проблемных ситуации, возникающих при реализации субъектами МСП бизнес-проектов, и описаний юридических механизмов выхода из них (кейсы) по следующим направлениям:

        • создание юридического лица «не выходя из дома» (кейс 1);
        • оказание имущественной поддержки субъектов МСП (кейс 2);
        • выбор системы налогообложения МСП (кейс 3).

        Патенты и ЕНВД

        УСНО доходы и УСНО (доходы-расходы)

        ЕСХН для фермеров (КФХ)

        Общая система (ОСНО)

         

        Форма
        Действующее положение доступно по ссылке Положение

        Сотрудники компании "Верное решение" оказывают услуги консультационного сопровождения для предпринимателей, консультируют по финансово-экономическим, правовым вопросам, маркетингу, иным вопросам развития бизнеса.

        Мы предлагаем Вам воспользоваться комплексом услуг Компании:

        • консультационная и информационная поддержка и сопровождение участников федеральных и региональных мер государственной поддержки в том числе налоговых льгот, грантов и субсидий (мы помогли нашим клиентам привлечь более 11 миллиардов рублей государственных средств)
        • разработка бизнес-плана, технико-экономического обоснования (ТЭО), меморандума, презентации, паспорта проекта, концепции развития (стратегии), подготовка пакета документации по проекту (мы оказали уже 1 160 комплексов таких услуг),
        • проведение исследований рынков (маркетинговых) продукта, работ, услуг, поиск рыночных ниш, анализ конкурентной среды и перспектив развития,
        • помощь финансиста, экономиста, юриста, маркетолога - для использования льготных налоговых режимов, льготных ресурсов, привлечения льготных государственных инвестиций в проект, бизнес (мы провели более 11 400 консультаций для малого и среднего бизнеса),

        Мы будем рады помочь Вам в решении Ваших задач. По любым возникающим вопросам, пожалуйста, обращайтесь.