Перейти к основному содержанию

Консалтинговые услуги

Казань:+7(843)528-22-18, +7(8552) 25-01-99
+7 (917) 272-13-90, +7(843) 278-19-00

Территории налоговых льгот и преференций: особые экономические зоны (ОЭЗ) федеральные и региональные, опережающего социально-экономического развития (ТОСЭР, ТОР) в моногородах, на Дальнем востоке и других муниципальных образованиях Российской федерации

Особые экономические зоны или Свободные экономические зоны (ОЭЗ или СЭЗ)

Фото Название ОЭЗ (район, город) Регион Вид Дата создания Дата прекращения

Промышленно-производственный тип (ППТ)

1   Липецк Липецкая область ППТ 21.12.2005  
2   Алабуга Республика Татарстан ППТ 21.12.2005  
3    Тольятти Самарская область ППТ 12.08.2010  
4   Титановая долина Свердловская область ППТ 16.12.2010  
5    Моглино Псковская область ППТ 19.07.2012  
6    Калуга Калужская область ППТ 28.12.2012  
7    Лотос Астраханская область ППТ 18.11.2014  
8    Ступино квадрат Московская область ППТ 08.08.2015  
9    Узловая Тульская область ППТ 14.04.2016  
10   Свияжск Республика Татарстан  ППТ+ПТ Планируется  

Технико-внедренческий тип (ТВТ)

11   Зеленоград Москва ТВТ 21.12.2005  
12    Дубна Московская область ТВТ 21.12.2005  
13   Санкт-Петербург Санкт-Петербург ТВТ 21.12.2005  
14    Томск Томская область ТВТ 21.12.2005  
15   Иннополис Республика Татарстан ТВТ 01.11.2012  
16   Исток-Фрязино  Московская область ТВТ 31.12.2015  

Туристско-рекреационный тип (ТРТ)

17   Бирюзовая катунь Алтайский край ТРТ 03.02.2007  
18   Ворота Байкала Иркутская область ТРТ 03.02.2007  
19   Байкальская гавань Республика Бурятия ТРТ 03.02.2007  
20   Курорты Северного Кавказа Карачаево-Черкесская Республика ТРТ 14.10.2010  
21   Ведучи Чеченская Республика  ТРТ 03.10.2013  
22   Завидово Тверская область  ТРТ 20.04.2015  
23    Долина Алтая Республика Алтай  ТРТ 03.02.2007- 28.09.2016 Передан региону

Портовый тип (ПТ)

24   Ульяновск Ульяновская область  ПТ 30.12.2009  

Общий тип (на всю территорию региона, субъекта РФ)

25   Республика Крым и город Севастополь Республика Крым   29.11.2014  
26   Калининградская область Калининградская область   1994; 10.01.2006  
             

Региональный уровень ОЭЗ и СЭЗ

  Название ОЭЗ (район, город) Регион Вид Дата создания Дата закрытия
27   Данков Липецкая область РУ ППТ 11.11.2008  
28   Чаплыгинская Липецкая область РУ ППТ 30.12.2009  

Закрытые и несостоявшиеся ОЭЗ и СЭЗ

    Название ОЭЗ (район, город) Регион Вид Дата создания Дата закрытия
1   Зеленоградский р-н Калининградская область ТРТ 03.02.2007 18.12.2012
2   Гранд Спа Юца Ставропольский край ТРТ 03.02.2007 28.09.2016
3   Анапа, Геленджик, Сочи, Туапсинский р-н, Апшеровский р-н Краснодарский край ТРТ 03.02.2007 24.09.2010
4    Алтайская долина Алтайский край ТРТ 03.02.2007 28.09.2016 (Преобразован)
5    Советская гавань Хабаровский край ПТ 31.12.2009 28.09.2016
6    Остров Русский Приморский край ТРТ 31.03.2010 28.09.2016
7    Мурманск Мурманская область ПТ 12.10.2010 28.09.2016
8    Майкопский район Республика Адыгея ТРТ 14.10.2010 28.09.2016
9   Алагирский и Ирафский районы Республика Северная Осетия Алания ТРТ 14.10.2010 28.09.2016
10    Владивосток Приморский ППТ 18.08.2014 06.12.2017
             
             
             

 

Мы имеем опыт получения налоговых льгот и преференций для наших клиентов (13 проектов резидентов ТОСЭР и ОЭЗ), обладаем компетенциями в инвестиционном планировании и сопровождении проектов развития территорий (10 проектов создания промышленных, индустриальных парков, агропарков, включая сопровождение резидентов этих парков) и можем взять на себя значительную часть работ по подготовке документации, включая разработку любой документации для ТОСЭР, ОЭЗ, кластеров и т.п. (стратегия, концепция развития, КИП, ПСД, ТЭО и т.п.) по требованиям федеральных и региональных органов государственной власти для любого региона РФ или сопровождение Вашей заявки или Вашего проекта - ознакомьтесь с описанием нашего проектного опыта
Обращайтесь к нам!

Вход в ОЭЗ позволит резидентам:

1. разместить новые производства на подготовленной промышленной инфраструктуре (это первый плюс ОЭЗ):

  • подготовленный з/у для аренды и ведения ППД,
  • помещения и з/у для аренды и ведения ТВД,
  • логистическаяинфраструктура (терминал, контейнерная логистика: транспортная, складская, перегрузочная: ж/д - склад - авто),
  • инженерная инфраструктура (дороги, коммуникации),
  • таможенный терминал и СВХ,

2. получить льготные условия ведения предпринимательской деятельности с учетом применения: 

  • пониженных ставок по страховым взносам – 28%, (для нерезидентов - 30%),
  • льгот по налогам на прибыль (не более 12,5%),
  • льготной ставки аренды земельного участка (выкуп чаще всего запрещен),
  • льгот по налогу на имущество (0%),
  • таможенных преференций (отложенная оплата таможенных пошлин и сборов - при реализации готовой продукции в пределах Таможенного союза, а не при "растаможке"),
  • таможенных льгот при импорте сырья и экспорте продукции за пределы таможенного союза,
  • низких тарифов на электроэнергию (0,5 - 2 рубля за 1 кВт/час по высокой категории надежности, тарифной группе ВН, СН-1)

Из минусов ОЭЗ:

  • располагаются далеко от городов (логистика персонала, вахты)
  • высокие ставки ФОТ (это все-таки "гетто" вдали от населенного пункта св всеми "вытекающими"), "переманивание" сотрудников резидентами
  • все дороже, чем "в городе и н.п."
  • они подходят только для крупных проектов
  • девелоперская модель - чаще только застройка (часто нет аренды подготовленных помещений), исключения - ОЭЗ ППТ "Технополис "Москва", ППТ Алабуга, ТВТ Сколково, Иннополис 

Обратите внимание!
С резидентом ОЭЗ подписывается соглашение о соблюдении (в поквартальной разбивке) в течении 10 лет следующих показателей:
1. Объем капитальных вложений с начала реализации инвестиционного проекта (нарастающим итогом), тыс.рублей, без учета НДС
2. Среднесписочная численность, в том числе создание новых рабочих мест с начала реализации инвестиционного проекта, единиц
Типовая форма соглашения

Показатели резидента ОЭЗ:

  • минимальный объем инвестиций (в том числе капитальных вложений) резидента ОЭЗ, осуществляемых в рамках инвестиционного проекта, реализуемого указанным резидентом;
  • минимальное количество новых постоянных рабочих мест, создаваемых в результате реализации инвестиционного проекта резидентом ОЭЗ

При определении объема капитальных вложений учитываются затраты на создание (приобретение) амортизируемого имущества:

  • затраты на новое строительство,
  • техническое перевооружение,
  • модернизацию основных средств,
  • реконструкцию зданий,
  • приобретение машин, оборудования
  • затрат на приобретение транспортных средств, легковых автомобилей,

При необходимости разработки бизнес-плана для резидента ОЭЗ - обращайтесь к нам
При необходимости организовать персональную консультацию для Вас или обучающий семинар для Ваших сотрудников "Как стать резидентом ОЭЗ?" или "Как разработать БП своими силами?" - тоже обращайтесь, научим, есть опыт

При этом не учитываются:

а) полученное (приобретенное) резидентом, реализующим инвестиционный проект, имущество, затраты на которое ранее включались в объем капитальных вложений другими резидентами;

б) затраты на создание (приобретение) зданий, сооружений, расположенных на земельных участках, на которых осуществляется реализация инвестиционного проекта, на дату включения юридического лица в реестр, а также иные затраты на реализацию инвестиционного проекта, понесенные до указанной даты.

в) Не учитываются затраты на покупку мотоциклов, спортивных, туристских и прогулочных судов, затраты на строительство и реконструкцию жилых помещений).

Фактический объем капитальных вложений, осуществленных в ходе реализации инвестиционного проекта, определяется на основании цен товаров (работ, услуг) без учета налога на добавленную стоимость (НДС). 

Более подробно о преференциях резидентов ТОСЭР, ОЭЗ, промышленных парков и сравнении: что выгоднее для производства?

Присуждение государственной поддержки проекта резиденту осуществляется в виде предоставления предприятию льгот (пониженных по сравнению с общими, установленными в НК РФ ставками)

 

 

Мы можем разработать Вам бизнес-план проекта - резидента ОЭЗ по требованиям УК ОЭЗ и органа государственной власти региона. Сотрудники имеют опыт сопровождения и защиты таких проектов.
Обращайтесь к нам!

Что требуется:

Разработать и защитить бизнес-план проекта - резидента ОЭЗ по требованиям УК ОЭЗ и органа государственной власти региона перед:

  • Экспертным советом
  • Наблюдательным советом

 

Также обратите внимание на наши рецепты создания оптимальной ОЭЗ, предложения по улучшению инвестиционной привлекательности ОЭЗ или муниципального образования: района, города. Как создать успешную, перспективную, сбалансированную ОЭЗ?
За советами по развитию бизнеса и привлечению государственного ресурса в свой проект - обращайтесь к нам!

В результате реализации инвестиционного проекта не предусматривается производство подакцизных товаров (за исключением легковых автомобилей и мотоциклов), а также производство товаров и (или) оказание услуг по следующим видам экономической деятельности:

  • добыча сырой нефти и природного газа;
  • предоставление услуг в области добычи нефти и природного газа;
  • деятельность трубопроводного транспорта;
  • производство нефтепродуктов;
  • торговля оптовая и розничная;
  • лесозаготовки;
  • операции с недвижимым имуществом; 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Мы имеем опыт получения налоговых льгот и преференций для наших клиентов (более 80 проектов резидентов ТОСЭР и ОЭЗ), обладаем компетенциями в инвестиционном планировании и сопровождении проектов развития территорий (более 30 проектов создания промышленных технопарков, индустриальных парков, агропарков, эко-парков, электроники и ИТ, включая сопровождение резидентов этих парков)

Мы можем взять на себя значительную часть работ по подготовке документации, включая:

  • разработку любой документации для ТОСЭР, ОЭЗ, кластеров и т.п. (стратегия, концепция развития, КИП, ПСД, ТЭО и т.п.) по требованиям федеральных и региональных органов государственной власти для любого региона РФ
  • и сопровождение Вашей заявки или Вашего проекта - ознакомьтесь с описанием нашего проектного опыта

Обращайтесь к нам!

 

Более подробно о преференциях резидентов ТОСЭР, ОЭЗ, промышленных парков и сравнении: что выгоднее для производства?

ОЭЗ – часть территории региона, на которой действует льготный режим предпринимательской деятельности, а также может применяться процедура свободной таможенной зоны.

ОЭЗ создаются для развития обрабатывающих и высокотехнологичных отраслей экономики, туризма, санаторно-курортной сферы, портовой и транспортной инфраструктуры, разработки и коммерциализации технологий, а также для производства новых видов продукции.

В России функционируют 48 ОЭЗ (29 промышленно-производственных, 7 технико-внедренческих, 10 туристско-рекреационных и 2 портовые).

По результатам оценки лидерами по эффективности за 2021 год стали промышленно-производственные зоны в Республике Татарстан (100%), в Липецкой (97,7%) и Тульской, Московской («Ступино Квадрат»), Калужской областях (96,7%).

Среди ОЭЗ технико-внедренческого типа лидерами по эффективности в 2021 году стали площадки в Москве (100%), Республике Татарстан (100%), Московской области («Дубна», «Исток» 100%) и Санкт-Петербург (95,1%).

Среди ОЭЗ туристко-рекреационного типа лидерами по эффективности признаны площадки в Алтайском крае (97%), в Карачаево-Черекесской Республике (95,3%), в Тверской области (92,8%).

ОЭЗ «Технополис Москва», ОЭЗ «Алабуга» и ОЭЗ «Иннополис» стали лидерами среди российских ОЭЗ по количеству созданных резидентами и управляющей компанией новых рабочих мест – 1350, 1267 и 1150 соответственно.

В лидеры среди ОЭЗ по объёму осуществленных инвестиций вошли «Технополис Москва» (28,4 млрд рублей), «Калуга» (20,2 млрд рублей) и «Иннополис» (16,2 млрд рублей).

По объёму уплаченных налогов в бюджетные системы России лидируют ОЭЗ «Санкт-Петербург» (16,2 млрд рублей), «Алабуга» (11,3 млрд рублей) и «Технополис Москва» (6,9 млрд рублей).

Аналитика по состоянию: ноябрь 2022 год

Название Регион Город Тип Текущий статус
1 ОЭЗ ТРТ "Байкальская гавань" Республика Бурятия г. Улан-Удэ ТРТ Действует
2 ОЭЗ ТРТ "Бирюзовая Катунь" Алтайский край г. Барнаул ТРТ Действует
3 ОЭЗ ТРТ "Завидово" Тверская область г. Тверь ТРТ Действует
4 ОЭЗ ТРТ "Ворота Байкала" Иркутская область г. Иркутск ТРТ Действует
5 ОЭЗ «Ведучи» Чеченская Республика на территории Итум-Калинского муниципального района Чеченской Республики. ТРТ Действует
6  ОЭЗ «Мамисон» Республика Северная Осетия на территории Алагирского района Республики Северная Осетия-Алания ТРТ Действует
7 ОЭЗ ТВТ "Дубна" Московская область г. Дубна ТВТ Действует
8 ОЭЗ ТВТ "Санкт-Петербург" г. Санкт-Петербург, г. Санкт-Петербург ТВТ Действует
9 ОЭЗ ТВТ "Томск" г. Томск, г. Томск ТВТ Действует
10 ОЭЗ ТВТ "Технополис "Москва" г. Москва г. Москва ТВТ Действует
11 ОЭЗ ТВТ "Исток" Московская область г. Фрязино ТВТ Действует
12 ОЭЗ ТВТ "Иннополис" Республика Татарстан Иннополис ТВТ Действует
13 ОЭЗ ППТ "Алабуга" Республика Татарстан Елабуга ППТ Действует
14 ОЭЗ ППТ "Липецк" Липецкая область Грязинский район, с.Казинка ППТ Действует
15 ОЭЗ ППТ "Тольятти" Самарская область Ставропольский район, село Подстепки ППТ Действует
16 ОЭЗ ППТ "Титановая долина" Свердловская область Екатеринбург ППТ Действует
17 ОЭЗ ППТ "Моглино" Псковская область Псковский район, деревня Моглино ППТ Действует
18 ОЭЗ ППТ " Калуга" Калужская область Боровский район, с. Ворсино ППТ Действует
19 ОЭЗ ППТ "Ступино Квадрат" г. Москва г. Москва, Варшавское шоссе ППТ Действует
20 ОЭЗ ППТ "Лотос" Астраханская область г. Нариманов ППТ Действует
21 ОЭЗ ППТ "Узловая" Тульская область г. Узловая ППТ Действует
22 ОЭЗ ППТ «Центр»  Воронежская область г. Воронеж ППТ Действует
23 ПОЭЗ "Ульяновск" Ульяновская область Чердаклинский район, территория Портовой особой экономической зоны Портового типа Действует
24 ОЭЗ Матлас Карачаево-Черкесская Республика   ТРТ Действует
25 ОЭЗ Эльбрус ОЭЗ на территории Эльбрусского, Зольского муниципальных районов Кабардино-Балкарской Республики     Действует
26 ОЭЗ Орел Орловская область     Действует
27 ОЭЗ Кашира Московская область     Действует
28 ОЭЗ Грозный Чеченская Республика     Действует
29 ОЭЗ Алга Республика Башкортостан     Действует
30 ОЭЗ Кулибин Нижегородская область     Действует
31 ОЭЗ Армхи и Цори Республика Ингушетия   ТРТ Действует
32 ОЭЗ Архыз Карачаево-Черкесская Республика   ТРТ Действует
33 ОЭЗ Саратов Саратовская область     Действует
34 ОЭЗ в Домодедово «Максимиха» Московская область   ППТ Действует
35 «Доброград-1» Владимировская область   ППТ Действует
36 Портовая ОЭЗ в Астраханской области Астраханская область   ПОЭЗ Действует
37 ОЭЗ Авангард Омская область   ППТ Действует
38 ОЭЗ «Красноярская технологическая долина» Красноярский край     Действует
39 ОЭЗ Новгородская Новгородская область   ПВТ Действует (с июля 2021г.)
40 ОЭЗ Иваново Ивановская область   ПВТ Действует (с сент. 2021)
41 ОЭЗ Оренбуржье Оренбургская   ППТ Действует (с сент. 2021)
42 ОЭЗ Стабна Смоленская область   ППТ Действует (с сент. 2021)
43 ОЭЗ Третий полюс Курская область на территориях муниципальных образований "город Железногорск" и "Железногорский район" Курской области ППТ Действует (с фев. 2022)
44 ОЭЗ Усть-Луга Ленинградская область   ППТ Действует (от 25.05.2022 №949)
45 ОЭЗ Пермь Пермский край   ППТ Действует (от 16.07.2022 №1280)
46 ОЭЗ Кузбасс Кемеровская область   ППТ Действует (от 29.10.2022 №1935)
47 ОЭЗ Химпром Волгоградская область   ППТ Действует (от 03.11.2022 №1976)
48 ОЭЗ Новочебоксарск Чувашская Республика   ППТ Действует (от 03.11.2022 №1977)
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           

 

Особые экономические зоны, действующие на основании иных федеральных законов:

Название Регион Город Тип Текущий статус
1 ОЭЗ в Магаданской области Магаданская область Магаданская область Общий федеральный Действует
2 ОЭЗ в Калиниградской области Калининградская область Калининградская область Общий федеральный Действует
3 СЭЗ Республики Крым и города Севастополя Севастополь Республика Крым и города Севастополя Общий федеральный Действует

 

 

 

Полный обновляемый перечень ТОСЭР по ссылке

Преференциальные территории - ТОР на Дальнем Востоке - организованные промышленные зоны, подготовленные земельные участки с подведенной инженерной инфраструктурой и с налоговыми льготами

Фото Название ТОСЭР (район, город) Регион Дата создания Приоритетные виды деятельности, количество Рабочие места, человек* Капитальные вложения, млн. руб. без НДС* Рабочие места, человек** Капитальные вложения, млн. руб. без НДС**
 1   Хабаровск Хабаровский край  25.06.2015 53 нет 0,5  нет нет
 2

 

Комсомольск Хабаровский край 25.06.2015 53  нет 0,5 нет нет
 3   Надеждинская Приморский край 25.06.2015 53 нет 0,5 нет  нет
 4   Беринговский Чукотский автономный округ 21.08.2015 47  нет 0,5 нет нет
 5   Михайловский Приморский край 21.08.2015 43  нет 0,5 нет нет
 6   Индустриальный парк Кангалассы Республика Саха (Якутия) 21.08.2015 51  нет 0,5 нет нет
 7   Белогорск Амурская область 21.08.2015 43  нет 0,5 нет нет
 8   Приамурская Амурская область 21.08.2015 55  нет 0,5 нет нет
 9   Камчатка Приморский край 28.08.2015 50  нет 0,5 нет нет
 10   Свободный порт Владивосток Несколько территорий 12.10.2015          
 11   Большой камень Приморский край 28.01.2016 51   нет 0,5 нет нет
 12   Южная Якутия Республика Саха (Якутия) 28.12.2016 33  нет 0,5 нет нет
 13   Южная Сахалинская область 17.03.2016 23  нет 0,5 нет нет
 14   Горный Воздух Сахалинская область 17.03.2016 16  нет 0,5 нет нет
 15   Амуро-Хинганская Еврейская автономная область 27.08.2016 13  нет 0,5 нет нет
 16   Нефтехимический Приморский край 07.03.2017 33  нет 0,5 нет нет
 17   Николаевск Хабаровский край 19.04.2017 нет 0,5 нет нет
 18   Курилы Сахалинская область 23.08.2017 нет 0,5 нет нет
Форма
Действующее положение доступно по ссылке Положение

Сотрудники компании "Верное решение" оказывают услуги консультационного сопровождения для предпринимателей, консультируют по финансово-экономическим, правовым вопросам, маркетингу, иным вопросам развития бизнеса.

Мы предлагаем Вам воспользоваться комплексом услуг Компании:

  • консультационная и информационная поддержка и сопровождение участников федеральных и региональных мер государственной поддержки в том числе налоговых льгот, грантов и субсидий (мы помогли нашим клиентам привлечь более 11 миллиардов рублей государственных средств)
  • разработка бизнес-плана, технико-экономического обоснования (ТЭО), меморандума, презентации, паспорта проекта, концепции развития (стратегии), подготовка пакета документации по проекту (мы оказали уже 1 160 комплексов таких услуг),
  • проведение исследований рынков (маркетинговых) продукта, работ, услуг, поиск рыночных ниш, анализ конкурентной среды и перспектив развития,
  • помощь финансиста, экономиста, юриста, маркетолога - для использования льготных налоговых режимов, льготных ресурсов, привлечения льготных государственных инвестиций в проект, бизнес (мы провели более 11 400 консультаций для малого и среднего бизнеса),

Мы будем рады помочь Вам в решении Ваших задач. По любым возникающим вопросам, пожалуйста, обращайтесь.