Комплексный инвестиционный план (КИП) модернизации монопрофильного муниципального образования. Структура и рекомендации по разработке КИП часть 3

6 Приложение. Пояснительные материалы

6.1 Теоретические материалы по диагностике моногорода

6.1.1 Используемые термины

В данном разделе приводятся основные понятия и сокращения, используемые при подготовке КИП.

Бюджет ОМС - местный бюджет поселения (для моногорода - поселения), либо местный бюджет городского округа (для моногорода - городского округа);

Внешняя среда — совокупность внешних по отношению к моногороду контрагентов (за исключением вышестоящих органов власти), а именно:

o организации, зарегистрированные не на территории моногорода;

o филиалы организаций, зарегистрированных не на территории моногорода (например, представительства / филиалы страховых компаний, банков, торговых сетей),

o физические лица, зарегистрированные не на территории моногорода, в том числе временно проживающие на территории моногорода;

Вышестоящие бюджеты - вышестоящие бюджеты бюджетной системы РФ: федеральный, региональный, местный бюджет района (для моногородов в форме городских и сельских поселений; для моногородов в форме городских округов - местный бюджет района не является вышестоящим) и бюджеты государственных внебюджетных фондов;

Вышестоящие органы власти — районные органы местного самоуправления (для моногородов в форме городских и сельских поселений), региональные и федеральные государственные органы власти, включая их подразделения (филиалы, управления, отделения) на территории моногорода и государственные внебюджетные фонды;

Градообразующее предприятие (ГРОП) — юридическое лицо, численность работников которого, как правило, составляет не менее двадцати пяти процентов численности работающего населения соответствующего населенного пункта, а также предприятие, численность работников которого превышает пять тысяч человек или группа юридических лиц - взаимосвязанных технологическими процессами предприятий, в совокупности удовлетворяющих вышеописанным количественным критериям.

Инфраструктура — организации и учреждения, выполняющие инфраструктурные функции (такими функциями может пользоваться все население и все организации), вне зависимости от источников финансирования и формы собственности (даже если они являются частью ОМС, вышестоящих органов власти и т.д.).

Капитал моногорода — физический капитал, то есть совокупность материальных активов субъектов моногорода, включая активы населения (здания, оборудование, денежные средства и т.п.).

Комплексный инвестиционный план (КИП) — документ, описывающий проект по развитию моногорода, содержащий диагностику проблем и рисков, описание целей, мероприятий, показателей и системы управления реализацией проекта.

Местная промышленность и малый бизнес —■ предприятия и организации моногорода, не относящиеся к категории градообразующих, зарегистрированные и находящиеся на территории моногорода, за исключением организаций инфраструктуры и филиалов предприятий, не зарегистрированных на территории моногорода. К малому бизнесу в рамках данного определения также относятся индивидуальные предприниматели.

Министерство — Министерство регионального развития Российской Федерации (Минрегион России).

Моногород — это поселение (городской округ), организации и жители которого не способны своими силами компенсировать риски внешней экономической среды, исключающие возможность устойчивого развития этого населенного пункта, как правило, имеющее градообразующее предприятие на котором занято не менее 25% трудоспособного населения этого населенного пункта. Настоящее определение дано для выделения тех монопрофильных населенных пунктов, которые нуждаются в подготовке и реализации КИП.

Население моногорода — физические лица, зарегистрированные на территории моногорода.

Органы местного самоуправления (ОМС) — непосредственно органы местного самоуправления поселения (городского округа), и муниципальные учреждения, финансируемые из местного бюджета (бюджета поселения или бюджета городского округа).

Подрядчик — субъект, нанятый на реализацию мероприятий КИП, для предоставления услуг или поставки продукции, необходимой для реализации КИП⁶.

Реализация КИП — процесс выполнения предусмотренных КИП мероприятий.

Сальдо финансовых потоков моногорода — разность совокупных входящих и совокупных исходящих финансовых потоков между субъектами моногорода и внешней средой вместе с вышестоящими органами власти;

Совокупный капитал моногорода - совокупность трех видов активов: физический капитал (здания, оборудование, денежные средства и т.п.), человеческий (запас знаний и умений) и природный (запасы природных ресурсов, качество окружающей среды);

Субъекты КИП — юридические или физические лица от состояния, действия или бездействия которых зависит динамика капитала и экономическое благополучие моногорода, без участия которых в реализации КИП невозможно достижение конечной цели КИП;

Управление реализацией КИП — деятельность, связанная с выбором, стимулированием и контролем подрядчиков, закреплением ответственности, корректировкой КИП, оценкой своевременности и результативности выполнения мероприятий КИП, достижения главной цели КИП в установленные сроки и в пределах установленных на реализацию КИП средств.

6.1.2 Модель финансовых потоков моногорода

Для диагностики финансового состояния моногорода - оценки величины финансовых потоков и сальдо взаиморасчетов моногорода - была разработана модель финансовых потоков моногорода.

Основной задачей модели является отображение финансовых потоков и возможность расчета сальдо между контрагентами - участниками финансовых отношений, как внутренними, так и внешними. Для этого в модели были выделены основные субъекты, выступающие как плательщики, так и получатели средств.

⁶ Важно отличать субъекта КИП от подрядчика. Субъект КИП не может быть исключен из реализации КИП, от него зависит успешность реализации КИП. а также он назначается ответственным за часть мероприятий или направление КИП. Подрядчик же может быть заменен другим подрядчиком, в том числе находящимся вне моногорода.

Основными участниками экономических отношений, формирующими основные финансовые потоки моногорода, являются следующие виды юридических и физических лиц, групп лиц и обобщенных субъектов:

— Градообразующее предприятие;

— Органы местного самоуправления;

— Население;

— Местная промышленность и малый бизнес;

— Вышестоящие органы власти;

— Внешняя среда.

Для диагностики финансовых потоков моногорода (и его составляющих) достаточно выделения представленных выше контрагентов. Однако целесообразно выделение инфраструктурных организаций в отдельную категорию, так как данные организации имеют высокую социальную и производственную значимость, а также высокую степень возможного ущерба в случае возможной реализации рисков, связанных с инфраструктурой.

• Инфраструктура — организации и учреждения, выполняющие инфраструктурные функции (такими функциями может пользоваться все население и все организации), вне зависимости от источников финансирования и формы собственности (даже если они являются частью ОМС, вышестоящих органов власти и т.д.).

Состав и функции инфраструктуры для целей расчета сальдо:

-ЖКХ (водоснабжение, горячее водоснабжение, водоотведение, электроснабжение, отопление, уборка подъездов и территории, внешнее благоустройство зданий, в том числе ремонт зданий, благоустройство территорий, вывоз, переработка / утилизация мусора, газоснабжение, проводная связь);

-Здравоохранение;

-Образование (дошкольные учреждения, среднеобразовательные учреждения, высшие образовательные учреждения);

-Социальная защита населения (социальное обеспечение населения, социальное обслуживание населения);

-Общественный транспорт;

-Культура, кинематография, средства массовой информации;

-Физическая культура и спорт;

-Обеспечение пожарной безопасности;

-Обеспечение правопорядка (Правоохранительные органы).

К инфраструктуре также относятся филиалы ресурсоснабжающих предприятий. Для правильного отображения финансовых потоков учет платежей таким филиалам ведется в два этапа: «контрагент - инфраструктура» и затем «инфраструктура - внешняя среда».

К инфраструктуре не относятся следующие виды организаций:

• Торговые сети. В случае сетевого характера торговых сетей - внешняя среда, в случае несетевого характера - малый бизнес;

• Почта. Выполняет инфраструктурную функцию, но сальдо взаиморасчетов с населением не отражает ее состояние.

• Банки. Имеют сетевой характер, сальдо взаиморасчетов с контрагентами не отражает состояние филиала банка. Основной капитал банка, как правило, находится во внешней среде. Если банк местный, то он относится к категории местной промышленности и малого бизнеса.

• Страховые компании. Имеют сетевой характер, сальдо взаиморасчетов с контрагентами не отражает состояние филиала страховой компании. Основной капитал страховой компании, как правило, находится во внешней среде.

Все эти виды организаций относятся к категории «Внешняя среда», к её подкатегории «Внешняя инфраструктура». Для данной подкатегории («внешняя инфраструктура») риски расписываются так же, как и для инфраструктуры, а финансовые потоки относятся к внешней среде и не выделяются отдельно.

Для данной подкатегории характерны сетевые признаки - когда за состояние филиала, представительства, организации на территории моногорода отвечает головная организация. При этом финансовые потоки между головной организацией и местной организацией не отражают (не обязательно отражают) реальное состояние товарного и денежного обмена.

В приведенной таблице представлены основные финансовые потоки моногородов. Для расчета общего сальдо моногорода учитываются только внешние финансовые потоки, т.е. только те средства, которые приходят из внешней среды в моногород и выходят во внешнюю среду из моногорода. Финансовые потоки внутри моногорода для расчета сальдо не учитываются (так как при расчетах они компенсируются).

Рассмотрим каждую ячейку в таблице как элемент матрицы ау, где i- номер столбца, в котором находится элемент, aj - номер строки. Каждый столбец соответствуют своему «направлению».

В каждой ячейке отображен финансовый поток от «наименования столбца» (плательщик) к «наименованию строки» (получатель). Также в каждой ячейке приведены оценочные данные в процентах «наблюдаемость/достоверность» (например, 50/100), т.е. указано, насколько легко можно отследить тот или иной финансовый поток, и насколько полученные данные о движении средств будут достоверны.

Каждый столбец рассмотрим поэлементно для выяснения объема внешних затрат.

Сальдо населения (доходов и расходов населения):

Рассмотрим каждый элемент данного столбца как элемент матрицы:

a₂_i- элементы, учитывающие платежи населения в зависимости от контрагента;

a₂₁- платежи населения внешней среде;

a₂₃ - платежи населения органам местного самоуправления;

a₂₄- платежи населения градообразующему предприятию;

a₂₅ - платежи населения инфраструктуре;

a₂₆ - платежи населения местной промышленности и малому бизнесу;

a27- платежи населения вышестоящим органам власти.

Сальдо населения = Доходы населения - Расходы населения =

Сальдо ОМС

Рассмотрим каждый элемент данного столбца как элемент матрицы:

a₂₁-платежи ОМС внешней среде;

a₃₂- платежи ОМС населению;

a₃₄- платежи ОМС градообразующему предприятию;

a₃₅- платежи ОМС инфраструктуре;

a₃₆- платежи ОМС местной промышленности и малому бизнесу;

a₃₇- платежи ОМС вышестоящим органам власти.

Сальдо ОМС = Доходы ОМС - Расходы ОМС =

Сальдо градообразующего предприятия

Рассмотрим каждый элемент данного столбца как элемент матрицы:

a₄₁- платежи градообразующего предприятия внешней среде;

a₄₂ - платежи градообразующего предприятия населению;

a₄₃ - платежи градообразующего предприятия ОМС;

a₄₅ - платежи градообразующего предприятия инфраструктуре;

a₄₆- платежи градообразующего предприятия местной промышленности и малому бизнесу;

a₄₇- платежи градообразующего предприятия вышестоящим органам власти.

Сальдо градообразующего предприятия = Доходы ГП - Расходы ГП =

Аналогично рассчитываются сальдо Инфраструктуры, а также местной промышленности и малого бизнеса.

Сальдо инфраструктуры = Доходы инфраструктуры - Расходы инфраструктуры =

Сальдо местной промышленности и малого бизнеса = Доходы МБ – Расходы МБ =

Общее сальдо моногорода (взаимодействия контрагентов в моногороде с внешними контрагентами: «внешней средой» и «вышестоящими органами управления»:

С внешней средой моногород взаимодействует посредством взаимодействия с «внешней средой» и «вышестоящими органами власти», тогда рассчитается приход и расход по этим источникам.

Сальдо города ⁼ =

Сальдо с контрагентами

В данной формуле первая часть отвечает за «Расход» на нужды моногорода (и его населения, его частей) со стороны внешней среды, а вторая часть - «Приход» за счет моногорода.

Особенности определения финансовых потоков

В случае, если имеются посредники в осуществлении платежей (то есть данный финансовый поток «зеркально» отражается на счетах) определяется начальный источник платежа - субъект, принимающий решение о выделении средств и являющийся генератором этого финансового потока, а в качестве получателя рассматривается только конечный получатель финансовых средств.

Рассмотрим несколько примеров применения этого принципа:

• Выплата федеральных (региональных, районных, местных) субсидий, пенсий и других социальных выплат: хотя средства выплачиваются населению органами социальной защиты, но поток считается по направлению от вышестоящих органов власти (федеральных региональных, районных) населению;

• Перечисление ГРОП НДФЛ: источником доходов населения (как и плательщиком) является ГРОП. И хотя формально доходы бюджета ОМС от поступления НДФЛ формируются за счет населения (население приносит доход), но фактически в случае остановки ГРОП этот поток «иссякнет». Поэтому объем данного потока является частью потока ГРОП в бюджет ОМС;

Субсидии/ дотации населению на услуги инфраструктуры: в соответствии с законом о монетизации льгот ФЗ-122 вместо прямого субсидирования / финансирования части затрат предприятий инфраструктуры, вышестоящие и местные органы власти выделяют средства населению для оплаты услуг инфраструктуры (ЖКХ, лекарственное обеспечение). При этом часть субсидий/ дотаций (например, на оплату ЖКХ) имеет строгое предназначение и в случае неуплаты населением (расходовании не по прямому назначению) перестает выделяться. Таким образом, источником являются вышестоящие и местные органы власти, а потребителями - предприятия инфраструктуры. Решение о прекращении выплат принимается вышестоящими / местными органами власти, а не населением.

6.1.3 Диагностика рисков моногорода

Понятийный аппарат управления рисками

В мировой практике риск определяется как возможность потерь (в т.ч. финансовых), вызванная каким-либо будущим событием или последовательностью событий, которые можно определить, однако невозможно предсказать заранее с высокой точностью факт их наступления, время, место и пр. В общем случае риск характеризуется двумя составляющими: неопределенностью наступления события (вероятностью)и величиной ущерба в случае его наступления. Чем больше такая неопределенность или чем больше величина возможного ущерба, тем больше риск.

Обстоятельства- внешние и внутренние факторы, условия, события, отношения, поведение других субъектов и пр. - все то, что фактически произошло (или фактически происходит, если процесс растянут во времени) и оказывает какое-либо влияние на возможности субъекта.

Тенденция- последовательность обстоятельств, связанных причинно-следственным отношением, и веер прогнозируемых в будущем событий, обусловленных известными обстоятельствами.

Сценарий- последовательность прогнозируемых в будущем событий, обусловленных известными обстоятельствами.

Таким образом, термин «риск» неразрывно связан с понятием неопределенности, т.е. возможности наступления каких-либо событий, которые не могут быть предсказаны заранее. Так как риск возникает из-за неопределенности, его нельзя однозначно вычислить. Его можно оценить с какой-либо точностью. Для однозначного вычисления потребовалось бы однозначное предсказание всех факторов. Однако при наличии таких прогнозов риска можно было бы полностью избежать.

Основной задачей любых процедур по управлению рисками является минимизация этих рисков. Решение этой задачи можно реализовать несколькими путями:

1. Повышение качества прогнозирования событий.

2. Повышение степени контроля над такими факторами.

3. Снижение степени влияния негативных факторов.

Процедуры диагностики рисков

6.1.3.1.1 Формирование перечня обстоятельств

Под обстоятельствами понимаются как внешние, так и внутренние факторы, условия, события, отношения, поведение других субъектов и пр. - все то, что фактически произошло (или фактически происходит, если процесс растянут во времени) и оказывает какое-либо влияние на возможности субъекта. Обстоятельства представляют собой свершившиеся факты, а не предположения и прогнозы!Обстоятельства могут быть связаны между собой причинно-следственными отношениями, смысл которых может быть выражен словами: «Это обстоятельство возникло как следствие ранее имевшего место обстоятельства».

6.1.3.1.2 Выявление тенденций и формирование возможных сценариев

Оценивая текущие обстоятельства, субъект может делать заключения о возможности наступления в будущем событий или о том, что должны были иметь место какие-то события, о которых ему не известно. В отличие от обстоятельств, события - это прогнозируемые изменения в будущем или предполагаемые в прошлом, а не известные как фактически свершившиеся.

Связанные причинно-следственными отношениями обстоятельства и прогнозируемые события образовывают тенденции развития обстановки - развивающиеся во времени фактические и прогнозируемые события. Таким образом, тенденция - это цепочка, последовательность обстоятельств, связанных причинно-следственным отношением (то есть прошлых, ставших известными событий), и веер прогнозируемых в будущем событий, обусловленных известными обстоятельствами. Каждая веточка этого веера представляет собой прогнозный сценарий(см. Рис. 2). Т.е. под сценарием понимается возможная цепь событий.

Рис. 2. Тенденция развития обстановки и прогнозные сценарии

6.1.3.1.3 Выделение и оценка рисков (угроз)

Часть потенциальных событий может представлять собой угрозы субъекту (или оцениваться им как угрозы). Угрозы, в случае их реализации, могут лишить части возможностей. Другая часть обстоятельств может оказаться дополнительными возможностями субъекта (или оцениваться им как возможности).

Актуализация (реализация) какой-либо угрозы может стать причиной возникновения новых угроз. Далее, это явление (угроза-причина-угроза) может повторяться, вызывая «лавину» последствий, зачастую приводя к краху системы. На практике могут реализовываться как простые цепочки причинно-следственных связей, так и сложные сети.

Каждый риск необходимо оценить по двум его основным характеристикам: вероятности его реализации и размеру потенциального ущерба.

Обстоятельства и угрозы могут быть ранжированы по важности - исходя из их влияния на возможности субъекта, наблюдаемых тенденций, причинно-следственных связей. Ранги обстоятельств и угроз могут изменяться со временем при возникновении новых обстоятельств.

6.1.3.1.4 Классификация обстоятельств и угроз

Классификация применяется для облегчения работы с информацией - поиска, соотнесения и пр.

Классификация заключается в разбиении множества обстоятельств (или угроз) на непересекающиеся классы. Сами классы определяются принятым основанием классификации. Возможно построение многоуровневой классификации.

Может быть принято основание классификации, в котором обстоятельства и угрозы делятся на имеющие отношение к предприятию, материнской компании, региону, отрасли, экономики в целом, мировому рынку.

При работе с экспертами целесообразно классифицировать обстоятельства и угрозы по предметным областям, с которыми работают эксперты.

6.1.3.1.5 Ранжирование обстоятельств и угроз

Для того чтобы руководители или органы стратегического планирования могли сконцентрироваться на самых важных обстоятельствах и угрозах, необходимо произвести их ранжирование. Ранжирование заключается в разбиении объектов на уровни, причем эти уровни упорядочены.

Каждому обстоятельству или угрозе может быть присвоен ранг важности по степени их влияния на предприятие. Оценка степени влияния дается экспертами. В простейшем случае такое ранжирование сводится к разбиению обстоятельств на два класса - существенных и малосущественных. При более сложных процедурах ранжирования каждое обстоятельство (угроза) получает оценку по некоторой шкале, например,пятибалльной.

Другим основанием ранжирования может стать оценка вероятности реализации угрозы или прогнозируемого события (к обстоятельствам это основание не применимо, так как обстоятельства - уже свершившиеся факты). Эксперты присваивают каждой угрозе оценку по некоторой шкале, учитывая свой опыт и выявленные тенденции, то есть имеющие место обстоятельства в их причинно-следственной взаимосвязи. В нашем случае зачастую можно избежать дискретности балльного ранжирования, так как мы имеем дело с расчетной методикой, опирающейся на реальную финансовую историю. Следовательно, влияние рискового случая может быть вычислено как произведение размера возможных потерь на вероятность наступления рискового случая, а дальше эти произведения ранжируются по их абсолютной величине.

Классификация рисков

В КИПах для моногородов нужно говорить о двух группах рисков. Первая группа -это риски, которым подвержены собственно моногорода. Вторая группа рисков - это риски, которые могут возникнуть при реализации проектов по реформированию моногородов. В КИП должен быть подробно изложен раздел про управление рисками по нижеприведенной структуре. Для этого авторы КИП должны провести определенную работу по выявлению, описанию и оценке рисков.

Риски моногорода могут быть обусловлены друг другом, т.е. реализация одного риска может привести к реализации другого («эффект домино»). Такая цепочка рисков может вся находится в сфере влияния моногорода (вариант А на Рис. 3), а может иметь место ситуация, когда часть цепочки связанных рисков выходит во внешнюю среду. В таком случае принципиально важно понимать, находится ли первоначальный (либо конечный в цепочке) риск внутри моногорода или является внешним по отношению к нему (варианты Б и В на Рис. 3). Принципиальная разница между вариантами Б и В заключается в том, что вариант В не может быть управляемым для моногорода, и для парирования риска требуются внешние ресурсы. А вариант Б можно решить и силами моногорода, но внешняя среда становится заинтересованным субъектом для парирования своего риска - обусловленного рисками моногорода.

Рис. 3. Обусловленности рисков

«Внутренние» цепочки рисков должны быть отражены вместе с предлагаемыми мероприятиями по их парированию, но такие риски не являются основанием для принятия решений о запуске проекта со стороны Минрегиона.

Для запуска реализации КИП является важным выделение внешних рисков и внутренних рисков моногорода, рисков реализации проекта. В первую очередь важно отразить риски финансовых взаимоотношений участников, одним из которых является внешняя экономическая среда.

Важно отметить, что моногород чаще всего зависит от какого-то одного риска, который не может парировать своими силами, например, успешность работы ГРОП. То есть анализ причин, по которым такой рисковый случай может произойти, даст один фактор - истощение шахты, или несколько факторов - качество менеджмента, устаревшее оборудование, низкая квалификация рабочей силы, волатильность цен покупателей или поставщиков и т.п. Соответственно, и поиск управления этим риском будет в пространстве способов компенсации действия этих факторов - обучение, замена оборудования, отчисления в резервы по мере выработки шахты и т.п.

Типовые риски моногорода

Поскольку в методике моногород представлен как совокупность населения, градообразующего предприятия (группы предприятий), местной промышленности и малого бизнеса, инфраструктуры и органов местного самоуправления, то и риски моногорода можно на верхнем уровне сгруппировать по данным составляющим.

6.1.3.1.6 Риски инфраструктуры

Понятие инфраструктуры при подготовке КИП рассматривается в широком смысле - речь идет и об инженерной инфраструктуре, и о социальной. Риски инфраструктуры могут быть, например, связаны:

-— со степенью амортизации / износа элементов инфраструктуры;

o данные риски связаны с нарушением функционирования инфраструктуры в связи с ее значительным износом - и, как следствие, могут привести к значительному росту затрат на поддержание, ремонт, устранение последствий аварий;

o риску подвержены все объекты инфраструктуры, износ которых превышает 50%;

o источником данного риска является недофинансирование поддержания инфраструктуры, некачественный несистемный ремонт, формальный мониторинг состояния инфраструктуры;

o основным подходом к минимизации является система мониторинга износа, плановый ремонт в необходимом объеме;

o оценка риска основывается на данных износа объектов инфраструктуры, а также с учетом проведенных плановых ремонтов.

— с завершением жизненного цикла работы элементов инфраструктуры;

o данные риски связаны с завершением срока работы объекта инфраструктуры (атомная станция, котельная и т.п.), который невозможно продлить путем ремонта и модернизации - следствием являются крупные внеплановые затраты на замену объекта инфраструктуры либо издержки существования без него (когда это возможно), сопоставимые с годовым бюджетом моногорода;

o риску подвержены объекты инфраструктуры, имеющие длительный жизненный цикл, жестко ограниченный нормативно;

o источником данного риска является отсутствие мониторинга окончания жизненных циклов крупных инфраструктурных объектов;

o основным подходом к минимизации является система мониторинга окончания жизненных циклов крупных инфраструктурных объектов, а также заблаговременное дублирование таких объектов;

o оценка риска основывается на данных мониторинга, а также на оценке сметной стоимости и сроков возведения аналогичных инфраструктурных объектов.

— с недостатками мощности / доступности инфраструктуры;

o данные риски связаны с принципиальной невозможностью расширения мощности отдельных объектов инфраструктуры без качественных изменений или замены объектов (пропускная способность мостов, дорог, лимиты водоснабжения, электроснабжения и т.п.) - что, в свою очередь, может привести к существенным дополнительным финансовым затратам в случае необходимости повышения мощностей инфраструктуры;

o риску подвержены все объекты инфраструктуры, не предусматривающие расширение их мощности, а также имеющие предельную загрузку;

o источником данного риска являются решения, косвенно приводящие к дополнительной загрузке инфраструктуры, а также объекты инфраструктуры высокой степени загруженности;

o основным подходом к минимизации данного риска является мониторинг и учет загруженности инфраструктуры при принятии решений по реформированию моногорода, а также опережающее планирование нагрузки и расширение мощностей;

o оценка риска основывается на данных о загруженности инфраструктуры и планах развития города / производства и т.п.

— с воздействием внешних природных факторов;

o данные риски связаны с воздействием внешних природных факторов, которые могут привести к нарушению функционирования инфраструктуры (снегопады, наводнения, ураганы, и т.п.) - как следствие, приводящие к внеплановым финансовым затратам;

o риску подвержены все объекты инфраструктуры, не имеющие защиты от внешних природных факторов (как правило, старой постройки);

o источником данного риска являются внешние природные факторы;

o основным подходом к минимизации риска является мониторинг состояния защитных сооружений и планомерная опережающая работа по защите инфраструктуры;

o оценка риска основывается на статистике многолетних наблюдений, анализе имеющихся механизмов защиты инфраструктуры с использованием методик МЧС.

— с воздействием внешних техногенных факторов;

o данные риски связаны с нарушением функционирования инфраструктуры в связи с воздействием техногенных факторов (внешних аварий, терактов и т.п.);

o риску подвержены все объекты инфраструктуры, не имеющие защиты от внешних техногенных факторов (как правило, старой постройки) или находящиеся в зоне повышенных техногенных рисков;

o источником данного риска являются внешние по отношению к объектам инфраструктуры техногенные факторы;

o оценка риска основывается на анализе имеющихся защитных сооружений с использованием методик МЧС.

— обеспечением финансирования;

o данные риски связаны с неплатежами населения и предприятий за использование инфраструктуры, а также с бюджетированием затрат на инфраструктуру, заведомо меньших, чем это требуется;

o риску подвержены все объекты инфраструктуры;

o источником данного риска является как низкая платежеспособность предприятий и населения;

o основным подходом к минимизации риска является целенаправленная работа по сбору платежей, а также корректное бюджетное планирование;

o оценка риска основывается на данных о платежеспособности населения и предприятий (средняя зарплата, средний платеж, балансы предприятий и т.п.).

— правами собственности на инфраструктуру;

o данные риски связаны с тем, что собственником инфраструктуры может являться не моногород, а частный бизнес или градообразующее предприятие. Как следствие, возможна ситуация принятия одностороннего решения собственника о выводе объекта инфраструктуры из эксплуатации (либо ограничении пользователей данного объекта), что приведет в конечном счете либо к необходимости передачи инфраструктуры на баланс моногорода (и соответствующим затратам на поддержание), либо к созданию аналогичного объекта инфраструктуры (с затратами на строительство и поддержание);

o риску подвержены все объекты инфраструктуры, находящиеся не в собственности моногорода / области / РФ;

o источником данного риска являются объекты инфраструктуры, находящиеся в частной собственности, неподконтрольные администрации моногорода;

o основным подходом к минимизации риска является опережающий запуск процессов передачи инфраструктуры на баланс моногорода/МО 2-го уровня/области/РФ, либо создание аналогичного объекта инфраструктуры - дублирование;

o оценка риска основывается на результатах анализа собственников инфраструктуры.

6.1.3.1.7 Риски ГРОП

ГРОП для целей выявления его рисков рассматривается в четырех его основных сущностях:

(1) ГРОП является потребителем и пользователем различных ресурсов, необходимых для осуществления бизнеса (продукция и услуги инфраструктуры, кадры, технологии, материальные ресурсы, сырье).

(2) ГРОП является производителем товаров, работ и услуг, продажа которых обеспечивает его финансовыми средствами - основным источником для финансирования потребляемых и используемых в бизнесе ресурсов.

(3) ГРОП является объектом собственности, его собственники принимают решения о том или ином пути развития предприятия, от их решений зависит то, как и за счет чего будет развиваться предприятие, и будет ли оно развиваться,

(4) ГРОП является плательщиком обязательных выплат налогового характера.

В связи с этими сформирована следующая система примерных типовых рисков и их факторов для градообразующего предприятия:

— Инфраструктурные риски ГРОП;

(уровень монополизированности рынка инфраструктуры, волатильность цен и рост регулируемых тарифов на услуги инфраструктуры, качество доступных услуг)

— Технологические риски ГРОП;

(энергозатратность и ресурсозатратность производственных процессов, уровень износа основных средств, ужесточение технических требований в связи с экологическими и прочими нормами, предъявляемыми к производственным процессам)

— Кадровые риски ГРОП;

(наличие, возможный отток и возможности формирования и привлечения ключевого производственного персонала требуемого уровня компетенции и квалификации, качество и квалификация менеджмента)

— Потребительские (ресурсные) риски ГРОП;

(изменение объемов предложения, цен на рынке ресурсов, включая рынок займов и инвестиций, изменение качества ресурсов, изменения состава и финансового состояния поставщиков ресурсов)

— Продуктовые риски ГРОП;

(возможное изменение объемов спроса и цен на рынке продукции ГРОП, изменения состава и финансового состояния основных покупателей и потребителей продукции ГРОП, изменение потребительских требований к продукции ГРОП, моральное устаревание, снижение качества, несоответствие вводимым нормативным требованиям к продукции, в т.ч. по характеристикам ее безопасности и т.д.)

— Риски собственников;

(возможная смена собственников, наличие конфликта интересов собственников, отсутствие заинтересованности собственников в решении проблем и развитии предприятия, банкротство собственников)

— Риски изменения нормативов по налогам и иным обязательным платежам;

(возможное изменение и введение новых задаваемых извне параметрам налогообложения бизнеса ГРОП: налоговых ставок, нормативов экологических отчислений и других обязательств характера налогообложения).

6.1.3.1.8 Риски населения

Население в моногороде выполняет несколько ролей. Во-первых, оно составляет человеческий капитал моногорода, определяемый численностью, возрастом, уровнем здоровья и образования, профессиональной квалификации жителей. Во-вторых, в экономическом плане население является трудовым ресурсом моногорода. В-третьих, население является стороной в финансовых отношениях с остальными субъектами моногорода и внешней средой. Исходя из вышеперечисленных ролей, можно говорить о следующем примерном типовом перечне рисков:

— Риски миграции трудовой силы;

o данные риски связаны с низким уровнем и качеством предложений на рынке труда моногорода, а также наличием предложений на внешнем рынке труда - как следствие, моногород недополучает налоги, снижается конкурентоспособность его предприятий, происходит старение населения за счет убытия трудоспособного населения, что снижает привлекательность и потенциал моногорода;

o риску подвержена трудоспособная часть населения, особенно высокой квалификации;

o источником данного риска являются низкий уровень и качество предложений на рынке труда моногорода (как правило, связанное с нестабильной работой ГРОП), а также наличие предложений на внешнем рынке труда, рост безработицы;

o основными подходами к минимизации риска являются заключение долгосрочных соглашений со специалистами, стабилизация работы ГРОП, заключение договоров со студентами учебных заведений, мониторинг внешнего и внутреннего рынка труда, развитие службы занятости, развитие малого бизнеса и предпринимательства;

o оценка риска основывается на анализе фактической миграции, предложений рынка труда, закрепленности / мобильности населения (наличии жилья, детей и пр.).

— Риски платежеспособности населения;

o данные риски связаны с возможными перебоями в работе ГРОП, ростом безработицы - в результате реализации данного риска пострадает инфраструктура (поскольку снизится уровень платежей за услуги), малый бизнес (снизится спрос на услуги), бюджет (снизятся налоговые поступления);

o риску подвержено все население;

o источником данного риска являются нестабильная работа ГРОП и малого бизнеса, а также отсутствие предложений на внешнем рынке труда;

o оценка риска основывается на анализе средней зарплаты, трудовой миграции, предложений рынка труда, уровне безработицы.

— Риски снижения качества жизни;

o данные риски связаны с ростом безработицы, преступности, смертности, снижением доступности инфраструктуры; как следствие - возможны массовые социальные протесты, на устранение которых и их причин потребуется дополнительное внеплановое финансирование;

o риску подвержено все население;

o источником данного риска является нестабильная работа ГРОП и малого бизнеса, снижение доступности инфраструктуры;

o основными подходами к минимизации риска являются стабилизация работы ГРОП, мониторинг внешнего и внутреннего рынка труда, развитие службы занятости, развитие малого бизнеса и предпринимательства, отслеживание динамики доступности инфраструктуры (детсадов, школ, больниц, учреждений культуры и спорта) и уровня оказываемых услуг;

o оценка риска основывается на анализе средней зарплаты, трудовой миграции, предложений рынка труда, уровне безработицы, доступности инфраструктуры.

— Риски снижения человеческого капитала моногорода;

o данные риски связаны с ростом преступности, смертности, трудовой и иной миграции населения; как следствие - снижение качества и количества населения моногорода, что обеспечит долгосрочную отрицательную динамику сальдо моногорода;

o риску подвержено все население;

o основными подходами к минимизации риска являются стабилизация работы ГРОП, мониторинг внешнего и внутреннего рынка труда, развитие службы занятости, развитие малого бизнеса и предпринимательства, повышение доступности инфраструктуры (детсадов, школ, больниц, учреждений культуры и спорта) и уровня оказываемых услуг;

o оценка риска основывается на анализе динамики численности населения, здоровья населения, уровня образованности населения.

6.1.3.1.9 Риски местной промышленности и малого бизнеса

Если рассматривать местную промышленность и малый бизнес, имеющийся в моногороде, с одной стороны, как обслуживающий население, а с другой как процесс, использующий инфраструктуру, кадры и выдающий определенные продукты (чаще всего для потребления населением и ГРОП моногорода), то можно сформировать следующую систему примерных типовых рисков для местной промышленности и малого бизнеса:

— Инфраструктурные риски местной промышленности и малого бизнеса;

o данные риски связаны с ростом тарифов и налогов (транспорт, коммунальные платежи и т.п.), а также с ограничениями мощности инфраструктуры; как следствие - снижение рентабельности бизнеса вплоть до убыточности, повышение себестоимости и стоимости товаров и услуг, ограничения в развитии местной промышленности и малого бизнеса;

o риску подвержена вся местная промышленность и весь малый бизнес моногорода;

o источником данного риска является нестабильная работа ГРОП и снижение доступности инфраструктуры;

o основными подходами к минимизации риска являются стабилизация работы ГРОП, влияние Субъекта Федерации на тарифную политику естественных монополистов;

o оценка риска основывается на анализе динамики тарифов естественных монополистов, средних сроков и стоимости доступа/подключения к инфраструктурным сетям.

—Социальные риски местной промышленности и малого бизнеса;

o Данные риски связаны с нестабильной работой ГРОП и, как следствие, - с оттоком квалифицированных кадров из моногорода (проблема кадров распространяется и на малый бизнес), а также обострением преступности, объектом деятельности которой становится малый бизнес.

o риску подвержена вся местная промышленность, весь малый бизнес моногорода;

o источником данного риска является нестабильная работа ГРОП, наличие привлекательных альтернативных предложений на внешнем для моногорода рынке труда;

o основными подходами к минимизации риска являются стабилизация работы ГРОП, мониторинг внешнего и внутреннего рынка труда, развитие службы занятости, повышение доступности инфраструктуры (детсадов, школ, больниц, учреждений культуры и спорта) и уровня оказываемых услуг для закрепления населения;

o оценка риска основывается на анализе динамики численности населения, трудовой миграции.

— Потребительские риски местной промышленности и малого бизнеса;

o Данные риски связаны с нестабильной работой ГРОП, и как следствие: потерей потребителя - населения (в связи со снижением платежеспособности населения), и потребителя - ГРОП (в связи с его нестабильной работой либо остановкой);

o риску подвержена местная промышленность и малый бизнес моногорода, ориентированные на «внутренний» рынок моногорода;

o источником данного риска является нестабильная работа ГРОП;

o основными подходами к минимизации риска являются стабилизация работы ГРОП, переориентация местной промышленности и малого бизнеса на внешние рынки сбыта;

o о оценка риска основывается на анализе динамики оборота и рентабельности местной промышленности и малого бизнеса, а также количества малых предприятий.

6.1.3.1.10 Риски органов местного самоуправления

Данным рискам подвержены непосредственно органы местного самоуправления, а также МУП, МУ и другие виды учреждений, финансируемых из бюджета ОМС (состоящих на балансе органов местного самоуправления).

— Политические риски;

o данные риски связаны с возможной сменой руководства ОМС, что, в свою очередь, может привести к смене команды на менее квалифицированную, к изменению баланса интересов в моногороде, к уходу крупных налогоплательщиков, к отказу от взятых обязательств предыдущей администрации;

— Риски волатильности внешних платежей;

o данные риски связаны с возможным дефицитом вышестоящих бюджетов, а также с нарушениями финансовой дисциплины и, в свою очередь, могут привести к неисполнению или несвоевременному исполнению обязательств ОМС;

o риску подвержены все составляющие ОМС;

o источником данного риска является дефицит вышестоящих бюджетов, а также нарушения финансовой дисциплины;

o основными подходами к минимизации риска являются детальное финансовое планирование, взаимодействие с вышестоящими администрациями, а также создание собственных резервов;

o оценка риска основывается на анализе характера поступлений в предыдущие периоды, а также на основании прогнозов исполнения вышестоящих бюджетов.

— Риски волатильности собираемости налогов;

o данные риски связаны с возможным снижением платежеспособности и доходов физических и юридических лиц;

o риску подвержена доходная часть бюджета ОМС;

o источником данного риска ухудшающееся финансовое состояние физических и юридических лиц;

o основными подходами к минимизации риска являются ужесточение контроля по сбору налогов и адресная работа с неплательщиками;

o оценка риска основывается на анализе характера и динамики налоговых поступлений в предыдущие периоды, а также оценке текущей платежеспособности юридических и физических лиц.

— Кредитные риски;

o кредитный риск (риск наступления гарантийного случая) - риск неплатежа предприятия или организации по обязательствам, которые были гарантированы администрацией муниципального образования;

o источником данного риска является неспособность получателя муниципальной гарантии исполнить свои обязательства перед кредитором;

o кредитному риску подвержены все условные обязательства в форме гарантий;

o фактическими потерями бюджета являются расходы по погашению и обслуживанию обязательств в рамках договоров (соглашений), заключаемых на этапе предоставления гарантий. Данные расходы следует относить к потерям, в том числе в случае последующего их возврата гарантополучателем (в форме возврата бюджетного кредита или в форме денежных поступлений от реализации залога);

o основные подходы к минимизации кредитного риска включают систематический анализ кредитоспособности получателя гарантии на этапе предоставления гарантии, а также на протяжении всего срока действия гарантии; недопущение чрезмерной концентрации кредитных средств и гарантий в руках одного из клиентов или в одной отрасли промышленности; отказ, от ; практики предоставления гарантий по политическим мотивам.

— Риски появления нераспределенных обязательств;

o данные риски связаны £ возможным появлением нераспределенных обязательств, ответственность за возможные последствия их невыполнения может лечь на ОМС (например, необходимость откачивать воду из затопленных шахт обанкроченных организаций);

o риску подвержена расходная часть бюджета ОМС;

o источником данного риска являются ГРОП, подлежащие закрытию / процедуре банкротства;

o основными подходами к минимизации риска являются анализ возможных последствий закрытия / банкротства ГРОП, взаимодействие с соответствующими надзорными и отраслевыми органами;

o оценка риска основывается на анализе состояния ГРОП, а также на опыте моногородов с уже закрытыми ГРОП.

Рис. 4. Типовые риски моногорода

6.1.3.1.11 Риски по реализации проекта модернизации моногорода

Предлагаемый в качестве КИП проект (или система проектов) по модернизации моногорода также может содержать в себе определенные риски. В данном случае риски можно структурировать по аспектам проекта:

— Риски срыва сроков проекта (в свою очередь, данная группа рисков может быть обусловлена различными причинами: сезонностью, задержкамифинансирования, неправильным планированием, внешними факторами, сложностью и масштабностью мероприятий, и т.п.).

— Риски нехватки / недостаточной квалификации кадровых ресурсов проекта (данные риски могут быть обусловлены нерешенностью вопросов стимулирования на старте проекта, поверхностным отбором участников и т.п.).

— Риски возникновения конфликта интересов в проекте (конфликт интересов может бытьобусловлен изменением обстоятельств, нарушением баланса интересов, сменой участников команды и т.п.).

— Риски нехватки финансовых ресурсов проекта (данные риски могут быть обусловлены невыполнением обязательств отдельными ключевыми субъектами, нарушением финансовой дисциплины вышестоящими бюджетами или дефицитом вышестоящих бюджетов).

— Риски отклонения по результатам проекта(причинами может быть низкое качество работ, неточная диагностика проблем моногорода, неадекватность мероприятий проблемам, неправильное планирование, сложность и масштабность мероприятий и т.п.).

— Политические риски проекта(в основе данных рисков может быть смена губернатора / мэра / руководителя ГРОП, выход новых нормативных правовых актов, изменение целей в отношении моногородов на федеральном уровне / уровне Субъекта Федерации и т.п.).

6.2 Теоретические материалы по формированию системы мер КИП

6.2.1 Формулирование целей КИП

Не любая формулировка цели является корректной. Следует избегать лозунговых формулировок целей, включающих заранее недостижимые положения или же достижение которых не может быть проверено. Цели и задачи должны удовлетворять трем критериям: измеримость, реализуемость и возможность. Если не выполнен хотя бы один из перечисленных критериев, то цель сформирована не корректно.

Измеримость цели означает, что имеется возможность точно установить, достигнута цель или нет. Цель, сформулированная как «Максимально увеличить прибыль градообразующего предприятия» не является измеримой, так как не определено, насколько нужно увеличить прибыль, и в какой срок. В противоположность этому цель «Увеличить прибыль градообразующего предприятия ОАО «Гранит» к 2012 года на 10%» является измеримой.

Реализуемость означает, что законы природы, экономики и общества позволяют в принципе достичь цели. Например, цель «Построить градообразующее предприятие за год». Данная цель не является реализуемой, так как это невозможно по объективным причинам.

Возможность означает, что субъект, желающий достичь цели, имеет ресурсы, а также полномочия для ее достижения. Цель «Построить новый металлургический комбинат средствами бюджета моногорода к 2019 году» не является для моногорода возможной (хотя в принципе удовлетворяет критерию реализуемости), так как ресурсов моногорода будет недостаточно для достижения такой цели. В тоже время, подобная цель может быть возможной для субъекта Российской Федерации.

6.2.2 Декомпозиция целей КИП

Главная цель КИП должна быть декомпозирована на подцели (задачи), достижение которых обеспечивает достижение конечной цели КИП.

Декомпозицией цели называется разбиение цели на подцели. При декомпозиции сложная цель представляется набором целей, который в целом эквивалентен этой сложной цели. То есть, если будут достигнуты все цели из набора, который получился в результате декомпозиции, мы получим результат, который определяет достижение сложной цели.

Иными словами для конечной цели КИП должны быть сформулированы более частные подцели (задачи), посредством которых будет достигнута конечная цель.

Рис. 5. Декомпозиция цели

Декомпозиция цели на подцели также должна удовлетворять ряду требований:

1. Цели должен быть сопоставлен набор целей, который как целое эквивалентен исходной цели. Поэтому первое требование к декомпозиции - это требование полноты. Нужно представить себе результат достижения каждой из цели, вошедшей в декомпозицию, и убедиться, что сумма этих результатов дает результат достижения декомпозируемой цели.

2. Второе требование к декомпозиции - цели, вошедшие в декомпозицию, должны иметь примерно равный уровень сложности.

3. Третье требование - требование однородности декомпозиции. Одну цель можно декомпозировать по-разному. То есть ей может быть сопоставлено несколько наборов целей. Каждый набор является возможным результатом декомпозиции. В основе этой декомпозиции всегда лежит некоторый принцип разбиения, и для разных наборов эти принципы разные. Нужно следить, чтобы в результат не вошли цели, которые разбивают декомпозируемую цель по разным принципам, то есть из разных потенциальных декомпозиций. Иначе цели из декомпозиции могут пересекаться по результатам.

4. Четвертое требование - в декомпозицию цели следует включать от трех до восьми целей. Это требование вытекает из эмпирически выявленных возможностей человека по анализу целого и соотнесения с целым его частей. Декомпозиция на меньшее количество целей не имеет особого смысла, а большее трудно поддается проверке на полноту, что может привести к ошибкам.

6.2.3 Связь целей и мер КИП

Для целей необходимо разработать меры (набор действий) по их достижению. Чтобы повысить эффективность разработки и реализации мер, используется метод декомпозиции. В результате применения данного метода, крупные цели разбиваются на более мелкие (более конкретные), реализуемость и возможность которых оценить проще, чем оценить реализуемость и возможность исходной цели, и для достижения которых проще разработать меры.

Меры по достижению целей

Рис. 6. Декомпозиция целей и меры по достижению целей

При разработке и реализации мер по достижению целей необходимо обращать внимание на обусловленность целей. Если одна цель обусловлена другой, то меры первой цели также обусловлены мерой другой цели и должны выполняться только после выполнения мер обуславливающей цели.

Обусловленность целей

Сроки выполнения мер

Рис. 7. Обусловленность целей и мер

Каждая цель может быть достигнута (или частично достигнута) за счет различных мер, иными словами - различными способами. Меры по достижению целей могут быть как альтернативными, так и применимыми одновременно (т.е. могут комплексироваться). Потому при выборе путей достижения поставленных целей нужно рассматривать и сравнивать различные меры, т.е. необходимо:

— сравнить время выполнения мер;

— сравнить стоимость выполнения мер;

— сравнить трудоемкость выполнения мер;

— сравнить эффект от выполнения мер;

— сравнить риски выполнения мер.

6.3 Теоретические материалы по формированию системы показателей КИП

Определение показателя включает в себя пять ключевых атрибутов⁷:

• объект управления,

• аспект объекта управления,

• измеримая величина,

• единица измерения,

• метод измерения.

Показатель относится к некоторому аспекту объекта управления. Наличие метода измерения означает, что показатель измерим. Единица измерения определяется методом измерения и его точностью. В системе управления единицы измерения одной и той же величины разных объектов должны быть либо одинаковыми, либо соотнесены между собой.

В рамках выбранного подхода показателем называется величина некоторого выхода или входа процесса или же соотношение величин входов и/или выходов, выраженные в соответствующих единицах измерения, которые могут быть измерены или рассчитаны доступными методами.

Различаются понятия «показатель» и «критерий». Показатель - это измеримая величина, а критерий - это требования к значению измеримой величины.

В рамках указного подхода показатели подразделяются на независимые, относительные, прямые и косвенные.

⁷ См. Методические рекомендации по подготовке Докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования на 2006-2008 годы. Согласовано: Заместитель Министра финансов Российской Федерации Т.А. Голикова, Заместитель Министра экономического развития и торговли Российской Федерации А.В. Шаронов

Прямым показателем называется показатель, относящийся к элементу входа или выхода управляемого процесса. На Рис. 8 схематично показаны прямые показатели Р1 и Р2.

Различаются прямые показатели по выходу и входу управляемого процесса (Р1 и Р2 на Рис. 8 соответственно).

Прямым показателем по выходу является результат деятельности.

Косвенным показателем называется показатель, относящийся к элементу входа или выхода процесса, связанного по входу или выходу с управляемым процессом. На Рис. 9 схематично показаны косвенные показатели Р'1 и Р'2.

Различаются косвенные показатели по выходу и входу (Р'1 и Р'2 на Рис. 9 соответственно).

Введенные выше показатели называются независимыми.

Относительный показатель определяется, как отношение величин показателей входов и/или выходов процесса(ов).

Различаются относительные прямые показатели - отношение величин показателей элементов входа и/или выхода управляемого процесса. На Рис. 10 схематично показаны относительные прямые показатели SI, S2 и S3.

Различаются относительные прямые показатели выхода, входа и процесса (входа и выхода). На Рис. 10 S1 - относительный прямой показатель выхода, S2 - входа и S3 -процесса.

Относительным косвенным показателем является отношение величин показателей элементов входа и/или выхода, связанных между собой процессов. На Рис. 11 схематично показаны относительные косвенные показатели S'1,S'2hS'3.

Различаются относительные косвенные показатели выхода, входа и процесса (входа и выхода) (S'l, S'2 и S'3 на Рис. 11, соответственно).

6.3.1 Требования к показателям

Система показателей является инструментом системы управления, что накладывает на показатели ряд требований.

Первым требованием, какому должны удовлетворять показатели при управлении, это свойство существенности. Под данным свойством понимается то, что система управления своими действиями способна существенно изменять его величину по отношению к естественному состоянию. Под естественным состоянием понимается состояние объекта управления при отсутствии действующей системы управления.

Следующее требованием, которое носит рекомендательный характер - это свойство изолированности. Данное требование означает, что система управления может так воздействовать на объект управления, что изменяется значение только этого параметра. Изолированность показателей удобно при оценке работы системы управления, а также выборе управляющих воздействий.

Показатели также должны в максимально возможной степени соответствовать следующим требованиям :

- - адекватность: показатель (группы показателей) должен очевидным образом характеризовать прогресс в достижении цели и охватывать все существенные аспекты достижения цели;

- - точность: погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о ходе процесса достижения;

- - объективность: не допускается использование показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел, используемые показатели должны в наименьшей степени создавать стимулы субъектов к искажению результатов их деятельности;

- - достоверность: способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки достижения цели;

- - однозначность: определение показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой величины, для чего следует избегать излишне сложных показателей;

- - экономичность: получение отчетных данных должно производиться с минимально возможными затратами, применяемые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих программах сбора информации;

- - сопоставимость: выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды и с показателями, используемыми для оценки прогресса в достижении сходных (смежных) целей, а также с показателями, используемыми в международной практике;

- своевременность и регулярность: отчетные данные должны поступать со строго определенной периодичностью и с незначительным временным лагом между моментом сбора информации и сроком ее использования (для использования в целях мониторинга отчетные данные должны предоставляться не реже 1 раза в год и, как правило, не более чем через 2-3 месяца после окончания отчетного периода)

- уникальность: показатели достижения цели не должны представлять собой объединение нескольких показателей, характеризующих решение отдельных относящихся к этой цели задач.

8 См. Методические рекомендации по подготовке Докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования на 2006-2008 годы. Согласовано: Заместитель Министра финансов Российской Федерации Т.А. Голикова, Заместитель Министра экономического развития и торговли Российской Федерации А.В. Шаронов

6.3.2 Контроль достижения целей с помощью показателей

Достижение целей контролируется при помощи показателей (групп показателей), отражающих ход процессов достижения целей. Так как цели достигаются при помощи мероприятий, то кроме показателей достижения целей отдельно нужно рассматривать показатели, отражающие ход мероприятий.

Самая распространенная ошибка при составлении показателей - смешение показателей, отражающих достижение целей, и показателей, отражающих ход

мероприятий по достижению целей.

Следствием этой ошибки является подмена одних показателей другими, в результате чего контроль достижения цели не осуществляется.

Например, цель «Снижение безработицы среди жителей .моногорода на 5% за год»нельзя контролировать таким показателем, как количество созданных новых рабочих мест, так новые рабочие места могут заниматься приезжими или квалификация жителей не соответствует требованиям. Эта цель может контролироваться только показателем уровня безработицы.

6.3.3 Показатели социально-экономического состояния моногорода

Показатели социально-экономического состояния отражают общее состояние моногорода и отражают состояние моногородов, как имеющих, так не имеющих КИП.

Наиболее важные показатели социально-экономического состояния моногорода представлены в Табл. 36.

Табл. 36. Показатели социально-экономического состояния моногорода

Показатель	Единица измерения		Источник
Уровень жизни населения
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников организаций	Руб.		Федеральная служба государственной статистики (Росстат)
Численность населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума	Тыс. человек		Росстат
Процент населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума, от общей численности населения	Процент		Росстат
Численность населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума, проценты к предыдущему году	Процент		Росстат
Просроченная задолженность по заработной плате	Тыс. руб.		Росстат
Безработные, в процентах к численности экономически активного населения	Проценты		Росстат
Безработные, в процентах к предыдущему году	Проценты		Росстат
Динамика приема и выбытия работников и наличия вакантных рабочих мест
Число вакантных рабочих мест (требуемых работников) на конец месяца	Мест, шт.		Росстат
Численность работников, намеченных к высвобождению в следующем месяце	Тыс. чел.		Росстат
Смертность
Возрастные коэффициенты смертности (умершие на 1000 человек по возрастным группам)	Чел. на 1000 чел.		Росстат
Коэффициент смертности по основным классам причин смерти (умершие на 100 000 человек по основным классам причин смерти)	Чел. на 100 000 чел.		Росстат
Миграция
Прибыло в моногород	Чел.		Росстат
Выбыло из моногорода	Чел.		Росстат
Показатель		Единица измерения		Источник
Инвестиции
Инвестиции в нефинансовые активы, всего		Тыс. руб.		Росстат
Финансовое состояние
Исполнение местного бюджета, по видам расходов		Тыс. руб.		Росстат
Доходы местного бюджета, по источникам		Тыс. руб.		Росстат
Профицит / дефицит местного бюджета		Тыс. руб.		Росстат
Просроченная задолженность по заработной плате работникам, по организациям		Тыс. руб.		Росстат
Просроченная задолженность по обязательствам организаций, по организациям		Тыс. руб.		Росстат
Состояние производства
Индекс промышленного производства		Проценты		Росстат
Коэффициент использования производственной мощности		Проценты		Росстат
Рентабельность проданных товаров, продукции (работ, услуг) организаций, процентов		Проценты		Росстат
Износ основных фондов организаций
Наличие основных фондов (на начало года; по полной учетной стоимости)		Млн. руб.		Росстат
Степень износа основных фондов на начало года		Проценты		Росстат
Коэффициент обновления (ввод в действие основных фондов в процентах от наличия основных фондов на конец года, в сопоставимых ценах)		Проценты		Росстат
Коэффициент выбытия (ликвидация основных фондов в процентах от наличия основных фондов на начало года, в сопоставимых ценах)		Проценты		Росстат

Табл. 37. типовые мероприятия по парированию типовых рисков моногорода

Субъект			Риск		Мероприятия
Инфраструктура			Амортизация / износ элементов инфраструктуры - данные риски связаны с нарушением функционирования инфраструктуры в связи с ее значительным износом - и как следствие, могут привести к значительному росту затрат на поддержание, ремонт, устранение последствий аварий		■ построение системы мониторинга и управления износом, ■ паспортизация инфраструктуры, ■ выделение групп риска, ■ опережающий ремонт / замена, ■ включение в областные / федеральные целевые программы, корпоративные планы
			Завершение жизненного цикла работы элементов инфраструктуры -- данные риски связаны с завершением срока работы объекта инфраструктуры (атомная станция, котельная и т.п.), который невозможно продлить путем ремонта и модернизации		■ построение системы мониторинга окончания жизненных циклов крупных инфраструктурных объектов или их ключевых элементов, ■ заблаговременное дублирование таких объектов, ■ заключение соглашений на использование «соседской инфраструктуры» (если это технически возможно), ■ заблаговременное бюджетирование затрат на решение проблемы.
			Недостаток мощности / доступности инфраструктуры данные риски связаны с принципиальной невозможностью расширения мощности отдельных объектов инфраструктуры без качественных изменений или замены		■ мониторинг и учет загруженности инфраструктуры при принятии решений по реформированию моногорода ■ определение «узких» мест инфраструктуры ■ формирование планов развития моногорода /
		объектов (пропускная способность мостов, дорог, лимиты водоснабжения, электроснабжения и т.п.)			инфраструктуры / производств ■ опережающее планирование нагрузки и расширение мощностей - влияние на инвестиционные планы
		Воздействие внешних природных факторов - данные риски связаны с воздействием внешних природных факторов, которые могут привести к нарушению функционирования инфраструктуры (снегопады, наводнения, ураганы, и т.п.)			■ мониторинг состояния защитных сооружений ■ планомерная опережающая работа по защите инфраструктуры
		Воздействие внешних техногенных факторов - данные риски связаны с нарушением функционирования инфраструктуры в связи с воздействием техногенных факторов (внешних аварий, терактов и т.п.)			■ мониторинг состояния защитных сооружений и планомерная опережающая работа по защите инфраструктуры
		с обеспечением финансирования данные риски связаны с неплатежами населения и предприятий за использование инфраструктуры, а также с бюджетированием затрат на инфраструктуру, заведомо меньших, чем это требуется			■ целенаправленная работа по сбору платежей, а также корректное бюджетное планирование
		с правами собственности на инфраструктуру данные риски связаны с тем, что собственником инфраструктуры может являться не моногород, а частный бизнес или градообразующее предприятие. Как следствие, возможна			■ опережающий запуск процессов передачи инфраструктуры на баланс моногорода/МО 2-го уровня/области/РФ, ■ создание аналогичного объекта инфраструктуры -
			ситуация принятия одностороннего решения собственника о выводе объекта инфраструктуры из эксплуатации (либо ограничении пользователей данного объекта), что приведет в конечном счете либо к необходимости передачи инфраструктуры на баланс моногорода (и соответствующим затратам на поддержание), либо к созданию аналогичного объекта инфраструктуры (с затратами на строительство и поддержание)		дублирование инфраструктуры
ГРОП			Инфраструктурные риски ГРОП (монопольный поставщик, изменение цен, качество сырья), налоги, тарифы		■ влияние Субъекта Федерации на тарифную политику естественных монополистов, ■ заключение долгосрочных соглашений с поставщиками, ■ диверсификация поставщиков
			Технологические риски ГРОП; (энергозатратность, износ, ужесточение технических требований - по экологии, по энерго- и ресурсозатратности производств)		■ Построение системы мониторинга принятия и ввода в действие технических требований ■ Диверсификация производства ■ Модернизация производства ■ Оптимизация производства
			Кадровые риски ГРОП уход ключевого персонала		■ Построение системы удержания ключевого персонала (формирование перечня ключевого персонала,
					формирование резерва, формирование «золотого фонда») ■ Обеспечение доступности инфраструктуры для ключевого персонала и членов их семей ■ Создание кадрового резерва с других предприятий
		Потребительские риски ГРОП; (потеря спроса/клиентов/госзаказа, изменение цен на рынке),			■ Заключение долгосрочных контрактов / фьючерсных сделок
		Продуктовые риски ГРОП; (устаревание, снижение качества, несоответствие новым нормам по экологии, по энерго- и ресурсозатратности продукции и проч.),			■ Диверсификация продукции ■ Модернизация продукции ■ Оптимизация продукции
		с собственниками; (частая смена собственников, конфликт интересов собственников, отсутствие заинтересованности собственников в решении проблемы, банкротство собственников)			■
Население		Риски миграции трудовой силы - данные риски связаны с низким уровнем и качеством предложений на рынке труда моногорода, а также наличием предложений на внешнем рынке труда			■ заключение долгосрочных соглашений со специалистами, ■ стабилизация работы ГРОП, ■ заключение договоров со студентами учебных заведений,
					■ мониторинг внешнего и внутреннего рынка труда, ■ развитие службы занятости, ■ развитие малого бизнеса и предпринимательства
			Риски платежеспособности населения данные риски связаны с возможными перебоями в работе ГРОП, ростом безработицы - в результате реализации данного риска пострадает инфраструктура (поскольку снизится уровень платежей за услуги), малый бизнес (снизится спрос на услуги), бюджет (снизятся налоговые поступления)		■ стабилизация работы ГРОП, ■ мониторинг внешнего и внутреннего рынка труда, ■ развитие службы занятости, ■ развитие малого бизнеса и предпринимательства
			Риски снижения качества жизни данные риски связаны с ростом безработицы, преступности, смертности, снижением доступности инфраструктуры		■ стабилизация работы ГРОП, ■ мониторинг внешнего и внутреннего рынка труда, ■ развитие службы занятости, ■ развитие малого бизнеса и предпринимательства, ■ отслеживание динамики доступности инфраструктуры (детсадов, школ, больниц, учреждений культуры и спорта) и уровня оказываемых услуг
			Риски снижения человеческого капитала моногорода данные риски связаны с ростом преступности, смертности, трудовой и иной миграции населения		■ стабилизация работы ГРОП, ■ мониторинг внешнего и внутреннего рынка труда, ■ развитие службы занятости, ■ развитие малого бизнеса и предпринимательства,
					■ повышение доступности инфраструктуры (детсадов, школ, больниц, учреждений культуры и спорта) и уровня оказываемых услуг
Местная промышленность и малый бизнес	Инфраструктурные риски местной промышленности и малого бизнеса - данные риски связаны с ростом тарифов и налогов (транспорт, коммунальные и т.п.), а также с ограничениями мощности инфраструктуры				■ стабилизация работы ГРОП, ■ влияние Субъекта Федерации на тарифную политику естественных монополистов, ■ опережающее развитие мощностей инфраструктуры
	Социальные риски местной промышленности и малого бизнеса - данные риски связаны с нестабильной работой ГРОП, и как следствие - оттоком квалифицированных кадров из моногорода (проблема кадров распространяется и на местную промышленность и малый бизнес), а также обострением преступности, объектом деятельности которой становится малый бизнес				■ стабилизация работы ГРОП, ■ мониторинг внешнего и внутреннего рынка труда, ■ развитие службы занятости, ■ повышение доступности инфраструктуры (детсадов, школ, больниц, учреждений культуры и спорта) и уровня оказываемых услуг для закрепления населения
	Потребительские риски местной промышленности и малого бизнеса - данные риски связаны с нестабильной работой ГРОП, и как следствие: потерей потребителя -населения (в связи со снижением платежеспособности населения), и потребителя - ГРОП (в связи с его нестабильной работой либо остановкой)				■ стабилизация работы ГРОП, ■ заключение долгосрочных соглашений с ГРОП, ■ переориентация малого бизнеса на внешние рынки сбыта (стимулирование участия в выставках, конкурсах и т.п.), ■ диверсификация малого бизнеса с учетом планов
					развития ГРОП
Органы местной власти			Политические риски - данные риски связаны с возможной сменой руководства ОМС, что, в свою очередь, может привести к смене команды на менее квалифицированную, к изменению баланса интересов в моногороде, к уходу крупных налогоплательщиков, к отказу от взятых обязательств предыдущей администрации		■
			Риски волатильности внешних платежей - данные риски связаны с возможным дефицитом вышестоящих бюджетов, а также с нарушениями финансовой дисциплины и, в свою очередь, могут привести к неисполнению или несвоевременному исполнению обязательств ОМС		■ детальное финансовое планирование, взаимодействие с вышестоящими администрациями, ■ создание собственных резервов
			Риски волатильности собираемости налогов - данные риски связаны с возможным снижением платежеспособности и доходов физических и юридических лиц		■ ужесточение контроля по сбору налогов, ■ адресная работа с неплательщиками
			Кредитные риски - кредитный риск (риск наступления гарантийного случая) - риск неплатежа предприятия или организации по обязательствам, которые были		■ систематический анализ кредитоспособности получателя гарантии на этапе предоставления гарантии, а также на протяжении всего срока действия гарантии;
		гарантированы администрацией муниципального образования; источником данного риска является неспособность получателя муниципальной гарантии исполнить свои обязательства перед кредитором		■ недопущение чрезмерной концентрации кредитных средств и гарантий в руках одного из клиентов или в одной отрасли промышленности; ■ отказ от практики предоставления гарантий по политическим мотивам
		Риски появления нераспределенных обязательств - данные риски связаны с возможным появлением нераспределенных обязательств, ответственность за возможные последствия их невыполнения может лечь на ОМС (например, необходимость откачивать воду из затопленных шахт обанкроченных организаций);		■ анализ возможных последствий закрытия / банкротства ГРОП, ■ взаимодействие с соответствующими надзорными и отраслевыми органами

6.4 Теоретические материалы по формированию системы управления реализацией КИП

Для того чтобы КИП был успешно реализован, должно проводиться эффективное управление реализацией КИП, учитывающее меняющиеся во времени обстоятельства и различные интересы ключевых субъектов. Кроме того, со временем баланс интересов и перечень необходимых мероприятий может изменяться - соответственно, предусмотрена процедура внесения изменений в КИП.

Одной из характерных черт КИП, отличающей КИП от иных инвестиционных проектов, является наличие нескольких субъектов, заинтересованных в реализации КИП: администрация моногорода, администрация района, администрация субъекта РФ, руководство градообразующих предприятий, бизнес, население в лице общественных организаций, инвесторы и т.д. Различные мероприятия, предусмотренные КИП, могут затрагивать интересы нескольких субъектов. Действия одного субъекта могут быть выгодны или наоборот, невыгодны для других субъектов. Поэтому управление реализацией КИП целесообразно вести с участием всех заинтересованных субъектов.

Для этого рекомендуется создать единую управленческую структуру - орган управления реализацией КИП, включающий в себя всех заинтересованных субъектов. Отдельные функции управления могут быть доверены нейтральной стороне (консультационной или управляющей компании) на контрактной основе.

В зависимости от специфики субъекта Российской Федерации или моногорода, орган управления реализацией КИП может создаваться в различных юридических формах.

6.4.1 Состав органа управления реализацией КИП

В состав органа управления реализацией КИП рекомендуется включать всех заинтересованных субъектов. В этом случае снижается вероятность того, что не будут учтены некоторые важные интересы, возникнут конфликты интересов или будет противодействие со стороны некоторых субъектов, а также снижаются риски.

Кроме того, участие заинтересованных субъектов в управлении реализации КИП, повышает их мотивацию, что может привести к привлечению дополнительных интеллектуальных, человеческих или материальных ресурсов.

Субъектами, представителей которых рекомендуется включить в состав органа управления реализацией КИП, являются:

- Администрация моногорода;

- Градообразующее предприятие;

- Малый и средний бизнес;

- Профсоюзы;

- Население в лице общественных объединений, депутатов или организаций;

- Администрация муниципального образования второго уровня, в который входит моногород;

- Администрация субъекта Российской Федерации.

В зависимости от характера моногорода, имеющихся в нем проблем и рисков, структуре экономики, состава населения и т.п. заинтересованными субъектами могут являться

различные круги лиц. Поэтому в орган реализации КИП могут включаться дополнительные субъекты, не приведенные в списке, или же напротив, часть субъектов может быть исключена.

6.4.2 Цели и задачи органа управления реализацией КИП

Деятельность органа управления реализацией КИП должна быть направлена на достижение следующих целей:

а) Конечная цель КИП, то есть цель, ради достижения которой реализуется
КИП - вывод населенного пункта из зоны неуправляемого риска для его
дальнейшего устойчивого экономического развития;

Это является главной целью управления реализацией КИП. Результативность управления реализацией КИП оценивается, как степень достижения данной цели. Если возникает вероятность того, что при реализации КИП конечная цель не будет достигнута (в силу изменения обстоятельств, реализации неучтенных рисков), то КИП должен быть пересмотрен и в него должны быть внесены необходимые изменения.

б) Выполнение мероприятий КИП согласно установленным срокам, в
пределах установленных средств, с получением запланированных
результатов;

Цель означает, что деятельность по выполнению плана должна быть организована таким образом, чтобы план выполнялся согласно установленным срокам, в пределах установленных денежных средств и при этом были получены предусмотренные планом результаты. Например, если завершение какого-либо мероприятия идет с запозданием, орган управления реализацией КИП может принять решение о привлечении дополнительного или смене существующего подрядчика, изменению требований к конечному продукту мероприятия или изменению сроков.

в) Обеспечение соответствия плана мероприятий КИП меняющимся
обстоятельствам.

Цель означает следующее. После того, как КИП утвержден и началась его реализация, могут выявляться, меняться или возникать новые обстоятельства, влияющие на выполнение мероприятий КИП и достижение итоговой цели. Изменение рыночной стоимости продукции предприятий поселения, изменений нормативной правовой базы или собственности предприятий поселения и многое другое могут приводить к тому, что выполнение текущей версии КИП не гарантирует достижение итоговой цели. Или реализация того или иного мероприятия КИП требует больше средств и времени (или меньше), чем было запланировано ранее. Все это требует внесения соответствующего изменения в КИП, при котором учитываются все текущие обстоятельства, и достигается итоговая цель.

6.4.3 Полномочия органа управления реализацией КИП

Под полномочиями органа управления реализацией КИП понимаются предоставленные ему для исполнения КИП возможности. Полномочия должны быть достаточны для результативного управления реализацией КИП, то есть достижения установленных целей.

Если выявлено, что в силу изменившихся обстоятельств, текущих полномочий органа управления реализацией КИП недостаточно для управления реализацией КИП (не имеет доступа к ключевой информации, не может ставить задачи исполнителям и т.п.), то полномочия должны быть расширены.

Орган управления реализацией КИП должен обладать следующими необходимыми полномочиями:

а) Полномочия по сбору информации, необходимой для оценки реализации КИП
(мониторинг);

б) Полномочия по объявлению конкурсов и заключению договоров субподряда по
реализации мероприятий, предусмотренных КИП согласно установленному
плану (распределение работ по исполнителям);

в) Полномочия по использованию денежных средств, выделенных на реализацию
КИП (то есть по оплате работ подрядчиками);

г) Полномочия по контролю реализации мероприятий КИП подрядчиками;

д) Полномочия по конкретизации мероприятий КИП;

е) Полномочия по внесению изменений в КИП.

Стоит заметить, что приведенный перечень является достаточно общим. При создании органа управления реализацией КИП полномочия рекомендуется определять более конкретно. Например, какую именно информацию и у кого орган управления реализацией КИП может запрашивать. При необходимости, приведенный перечень полномочий также может быть дополнен.

6.4.4 Организационная структура органа управления реализацией КИП

В зависимости от специфики моногорода и сложности реализуемого КИП, орган управления реализацией КИП (далее - Исполнительная дирекция КИП) может иметь различные размеры и структуру. Но во всех типовых структурах имеется несколько обязательных организационных единиц:

- Руководитель реализации КИП;

- Совет по реализации КИП;

- Координатор реализации КИП;

- Отдел координации, мониторинга и анализа реализации КИП;

- Руководитель направления КИП;

- Орган реализации направления КИП.

Возможные следующие типовые варианты структуры органа управления реализацией

КИП:

- Структура с централизованным управлением реализацией КИП (Рис. 12);

- Структура с распределенным управлением реализацией КИП (Рис. 13);

- Структура со смешанным управлением реализацией КИП (Рис. 13).

В органе с централизованной структурой персонал, осуществляющий управление направлениями КИП, подчиняется непосредственно координатору реализации КИП и входит в штат Исполнительной дирекции КИП.

Централизованную структуру целесообразно использовать в тех случаях, когда направления сильно связаны между собой или соответствующие субъекты не обладают достаточными интеллектуальными, человеческими или материальными ресурсами для управления реализацией КИП.

В органах с распределенной структурой управление для каждого из направлений находится у соответствующих руководителей направлений.

Например, КИП включает в себя два направления: модернизация градообразующего предприятия и реконструкция дорог. Ответственными субъектами являются руководство градообразующего предприятия и администрация моногорода. Тогда для управления модернизацией градообразующего предприятия на предприятии создается соответствующий орган: отдел, сектор, проектная группа и т.п., которая реализует данную функцию. При этом все специалисты входят в штат предприятия и подчиняются руководству предприятия. Аналогично для второго направления.

Исполнительная дирекция КИП в этом случае будет выполнять функции, общие для обоих направлений, которые не входят ни в одно из направлений.

Распределенную структуру целесообразно использовать в тех случаях, когда направления КИП являются достаточно обособленными, а заинтересованные субъекты обладают достаточными интеллектуальными, человеческими и материальными ресурсами для того, чтобы самостоятельно управлять реализацией направления КИП.

Рис. 13. Распределенная структура Исполнительной дирекции КИП

Смешанная структура включает в себя оба случая. Для управления реализацией одних направлений в органе могут быть соответствующие отделы, в то время как управление реализацией других направлений может находиться у соответствующих субъектов.

Смешанная структура используется в тех случаях, когда для некоторых направлений КИП управлением их реализацией целесообразно осуществлять на уровне соответствующих ответственных субъектов, а для других - на уровне органа реализации КИП.

Рис. 14. Смешанная структура Исполнительной дирекции КИП

6.4.5 Руководитель реализации КИП

Задачи руководителя реализации КИП

Задачами руководителя реализации КИП являются следующие:

- Ресурсное и правовое обеспечение Исполнительной дирекции КИП⁹; Ответственность руководителя реализации КИП

Руководитель реализации КИП несет ответственность:

- За реализацию своих задач;

- За целевое расходование средств, данных на реализацию КИП;

- За достижение конечной цели КИП.

Полномочия руководителя реализации КИП

Руководитель реализации КИП в рамках реализации КИП обладает следующими полномочиями:

- Выносить на Совет предложения по структуре и кадровым назначениям Исполнительной дирекции КИП;

- Снимать с должности и назначать на должность Координатора реализации КИП;

- Утверждать структуру, штатную численность, положение и регламенты деятельности Исполнительной дирекции КИП;

- Утверждать план заседаний Совета по реализации КИП;

- Принимать решение о внеплановом проведении заседания Совета по реализации КИП;

- Участвовать в заседаниях Совета по реализации КИП, выступать, выносить на обсуждение предложения и принимать участие в принятии решений¹⁰;

- Заключать с подрядчиками договоры о реализации мероприятий КИП, получению необходимых услуг или поставке продукции.

6.4.6 Совет по реализации КИП

Состав Совета по реализации КИП

В состав Совета могут входить представители всех заинтересованных субъектов КИП:

- Руководитель реализации КИП;

- Координатор реализации КИП;

- Руководители отраслевых отделов или комитетов моногорода;

- Представители малого и среднего бизнеса моногорода;

- Представители общественных объединений и организаций;

- Представители муниципального образования второго уровня;

- Представители администрации субъекта Российской Федерации;

- Иные заинтересованные субъекты.

⁹ Под ресурсным обеспечением деятельности понимается наличие необходимых помещений, людей на соответствующих должностях, канцелярских и технических принадлежностей, финансов.

Под правовым обеспечением понимается наличие всех необходимых для деятельности правовых документов (положений, регламентов и т.п.).

¹⁰ Если решение на заседании будет приниматься Руководителем единолично (а не методом большинства
голосов), то полномочие соответствующим образом должно быть переформулировано.

Деятельность Совета по реализации КИП

Деятельность Совета заключается в принятии ключевых решений по реализации КИП, требующих участия всех или части заинтересованных субъектов КИП. Ключевыми решениями реализации КИП могут быть:

- Выбор/отклонение подрядчика для реализации запланированных мероприятий КИП;

- Изменение запланированной стоимости или длительности мероприятия КИП;

- Изменение набора мероприятий КИП, если стало понятно, что существующий набор мероприятий не обеспечивает достижение конечной цели, либо часть мероприятий не влияет на достижение конечной цели;

- Рассмотрение случаев отклонения от плана или недостижения запланированных результатов с последующей выработкой действий, направленных на устранение отклонения и т.д.

Заседания Совета могут проводиться как планово, так и внепланово. Плановые заседания проводятся в соответствии с планом проведения заседаний Совета по реализации КИП, который согласуется со всеми заинтересованными субъектами и утверждается Руководителем реализации КИП.

В плане заседания должны быть указаны участники для каждого заседания и дата. Рекомендуется проводить заседания не реже, чем раз в квартал. При необходимости на заседания могут приглашаться лица, не входящие в Совет.

Внеплановые заседания проводятся в случаях, когда необходимо срочно принять решение по важному вопросу, требующему участие заинтересованных субъектов КИП.

Решение о внеплановом заседании принимает Руководитель реализации КИП.

Задачи Совета по реализации КИП

Задачей Совета является: оперативное принятие решений по ключевым вопросам, требующим согласования нескольких ключевых субъектов, необходимых для достижения конечной цели КИП.

Полномочия Совета по реализации КИП

Совет по реализации КИП уполномочен принимать следующие решения:

- О внесении изменений в КИП, если предусмотренные им мероприятия не гарантируют достижение конечной цели, либо часть мероприятий не влияют на достижение конечной цели;

- Об изменении сроков, стоимости и плановых значений показателей реализации мероприятий КИП;

- О распределении ответственности по мероприятиям или направлениям КИП среди ключевых субъектов, координатора и руководителей отраслевых отделов или комитетов администрации моногорода;

- О выборе подрядчиков для реализации мероприятий КИП (решение может быть также принято ответственным по данному мероприятию).

6.4.7 Координатор реализации КИП

Задачи координатора реализации КИП

Задачами координатора реализации КИП являются следующие:

- Обеспечивать Руководителя реализации КИП, ключевых субъектов и Министерство достоверной и полной информацией о ходе реализации КИП моногорода;

- Оперативно информировать Руководителя реализации КИП и ключевых субъектов во всех случаях, когда возникает отклонение от плана КИП (запоздание по срокам, недостижение запланированных результатов при реализации мероприятий (значений показателей));

- Обеспечивать своевременность и результативность мероприятий КИП, по которым Координатор был назначен ответственным".

Ответственность координатора реализации КИП

Координатор реализации КИП несет ответственность:

- За решение задач, определенных в предыдущем пункте;

- За своевременность и точность оформления решений, принятых Советом по реализации КИП или Руководителем реализации КИП.

Полномочия координатора реализации КИП

Координатор реализации КИП обладает следующими полномочиями:

- Ставить задачи и осуществлять руководство деятельностью специалистов Исполнительной дирекции КИП;

- Запрашивать информацию у ключевых субъектов о ходе реализации КИП;

- Запрашивать в учреждениях, министерствах и ведомствах информацию, необходимую для оценки реализации КИП и значений показателей;

- Осуществлять выездные проверки реализации мероприятий, предусмотренных КИП¹²;

- Контролировать реализацию мероприятий подрядчиками, по которым координатор был назначен ответственным;

- Составлять уточненные планы мероприятий, по которым координатор является ответственным'³.

11 Координатор может быть назначен ответственным за реализацию части мероприятий или направлений КИП. В этом случае координатору должны быть даны все полномочия, необходимые для обеспечения своевременности и результативности реализации данных мероприятий.

12 Примечание: во избежание возможных конфликтов, рекомендуется заранее оговаривать информацию, которую может запрашивать координатор, а также случаи и вопросы по которым осуществляются выездные проверки. Перечень информации для запроса, а также случаи и вопросы выездной проверки могут быть оговорены в договоре между администрацией моногорода и соответствующим субъектом.

¹³Уточненный план мероприятия - более детальное по сравнению с КИП описание плана реализации мероприятий, которое в себя включает: этапы выполнения мероприятия, сроки каждого этапа, показатели и их плановые значения, исполнители. Уточненные планы мероприятий составляются, требуется долее детальное планирование реализации какого-либо мероприятия, чем планирование, приведенное в КИП. Уточненные планы мероприятий рекомендуется утверждать при подписании договоров с подрядчиками (как календарный план).

Функции координатора реализации КИП

Координатор реализации КИП выполняет следующие функции:

- Готовит, согласует отчет о ходе реализации КИП и предоставляет его в Министерство;

- Готовит план проведения заседаний Совета по реализации КИП, согласует его с ключевыми субъектами и предоставляет Руководителю реализации КИП;

- Готовит протоколы заседания Совета по реализации КИП;

- Периодически уведомляет Руководителя реализации КИП и ключевых субъектов о ходе реализации КИП (рекомендуется уведомлять не реже одного раза в неделю по всем мероприятиям или направлениям КИП в установленной форме);

- Информирует Руководителя реализации КИП и необходимых ключевых субъектов о необходимости проведения внепланового заседания Совета по реализации КИП;

- Информирует Руководителя реализации КИП и ключевых субъектов о фактических и потенциальных отклонениях от плана реализации мероприятий КИП, недостижении запланированных результатов и о возможности недостижения конечной цели КИП после реализации КИП;

- Готовит проекты договоров/соглашений Исполнительной дирекции КИП и ключевых субъектов;

- Готовит проекты договоров с подрядчиками по реализации мероприятий КИП;

- Готовит конкурсную документацию на заключение контракта по реализации мероприятий КИП;

- Относительно решений, принятых Советом по реализации КИП:

- Контролирует исполнение принятых решений и информирует членов Совета в случае неисполнения решений;

- Документально оформляет решения, принятые Советом по реализации КИП, и подает на утверждение Руководителю реализации КИП и ключевым субъектам.

Примечание: часть функций координатора рекомендуется делегировать специалистам и закрепить их в должностных регламентах.

6.4.8 Руководитель направления КИП Задачи руководителя направления КИП

Задачами руководителей направлений КИП являются:

- Обеспечение своевременности и результативности мероприятий, по которым ключевой субъект является ответственным;

Полномочия руководителя направления КИП

Руководители направлений КИП имеют следующие полномочия:

- Участвовать в заседании Совета по реализации КИП, выступать, выносить на обсуждение предложения и принимать участие в принятии решения¹⁴;

- Выбирать подрядчиков и заключать договоры на реализацию мероприятий КИП, оказание услуг или предоставлению продукции, необходимой для реализации КИП;

- Запрашивать у Координатора реализации КИП информацию о ходе выполнения КИП, в том числе другими ответственными;

- Контролировать реализацию подрядчиками мероприятий, по которым субъект был назначен ответственным;

Функции руководителя направления КИП

Руководители направлений КИП реализуют следующие функции:

- Принятие управленческих решений по реализации мероприятий КИП

- Составление периодических отчетов о реализации мероприятий КИП и своевременное предоставление их в Дирекцию реализации КИП¹⁵;

- Предоставление запрашиваемой Координатором информации о ходе реализации мероприятий КИП;

¹⁴ Форма принятия решения на заседании совета устанавливается по усмотрению главы администрации и ключевых субъектов (большинством голосов, решением главы администрации или иного лица и т.п.)

¹⁵ Форму документа, по которой субъект представляет отчет, рекомендуется определить в договоре между субъектом и администрацией моногорода

^{^[1]} Рассчитываются финансовые потоки со всеми контрагентами

Консалтинговые услуги

Комплексный инвестиционный план (КИП) модернизации монопрофильного муниципального образования. Структура и рекомендации по разработке КИП часть 3